Классификация страхования по критериям и признакам

Содержание:

Классификация по критериям страхования

Страхование, как и любая другая сфера деятельности человека и система знаний, требует внутренней структурно-логической упорядоченности. Под классификацией понимают систему подчиненных конкретной признаку понятий (классов) в определенной области знаний или деятельности человека, используемую как средство для установления взаимосвязей между этими понятиями (классами).

Классификация страхования — это система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды и подвиды. В основе классификации страхования лежат различия в сферах деятельности страховых компаний, подходах по обеспечению страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, определении объектов страхования, объемов страховой ответственности, формах проведения страхования и тому подобное.

Страхование может быть классифицированно:

  1. По критериям страхование разделяют в зависимости от:
    • объекта страхования;
    • объема страховой ответственности;
    • сферы деятельности страховых компаний;
    • формы страхования.
  2. Выделяют следующие признаки:
    • исторические (по этапам развития страхования);
    • экономические (характеризуют экономические условия осуществления страхования в определенной стране: специализацию страховщика, род опасностей, статус страхователя, статус страховщика);
    • юридические (определяют условия и формы проведения страхования, основываясь на внутренней законодательной базе и международных соглашениях).
  3. По форме проведения:
    • обязательное страхование;
    • добровольное страхование.

Виды страхования по объектам

По объектам выделяют три отрасли страхования:

  1. Личное страхование предусматривает, что объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и дополнительной пенсией человека. При этом, страхование жизни сочетает рисковую и накопительную функции страхования.
  2. Имущественное страхование, в котором объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Экономическое назначение этого вида страхования — возмещение ущерба, вследствие наступления страхового случая. Страхователями являются не только собственники имущества, но и другие юридические или физические лица, отвечающие за сохранность этого имущества.
  3. Страхование ответственности — отрасль страхования, в которой объектом являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда физическому лицу или его имуществу , а также ущерба, нанесенного юридическому лицу. Через страхование ответственности реализуют страховую защиту экономических интересов страхователей, действия которых, возможно, причинят вред третьим (пострадавшим) лицам или приведут к ущербу и потерям.

Виды страхования по объему страховой ответственности

По объему страховой ответственности различают ограниченную и расширенную страховые ответственности. Указанный критерий предполагает использование систем страхования:

  • действительной стоимости;
  • первого риска;
  • пропорциональной ответственности;
  • восстановленной стоимости;
  • «мелкой» доли;
  • предельного страхового обеспечения;
  • франшизы.

Виды страхования по сферам деятельности страховщика

По сферам деятельности страховщика страхование разделяют на:

Законодательством Украины, как и в большинстве стран мира, предусмотрено, что компании после получения лицензии на страхование жизни не могут заниматься рисковыми видами страхования.

В основе отнесения того или иного вида страхования к «жизни» (life) или «не-жизни» (non-life) (термин «не-жизни» в отечественной практике, обычно не употребляют; в основном в таком случае использую термин «рисковые виды страхования» или «виды страхования, кроме жизни») лежит совокупность четырех признаков, а именно:

  • наличие накопительного характера договора страхования жизни (страховые взносы по таким договорам являются своеобразными инвестициями страхователя, так как предусматриваются не только страховые выплаты, но и полный возврат внесенных средств с начисленными процентами по истечении срока действия договора страхования);
  • срок действия договора страхования;
  • финансовое управление компанией, осуществляющей страхование жизни, отличается от управления компанией, осуществляющей общие виды страхования;
  • долгосрочный характер обязательств по договорам страхования жизни, что сказывается на характере инвестиционной политики страховщика.

Договоры страхования жизни — это долгосрочные договоры. Их заключают на 10, 20, 30 и более лет. В отечественной практике минимальный срок договоров страхования жизни составляет 3-5 лет. Но согласно законодательства Украины, к договорам страхования жизни, взносы по которым не подлежат налогообложению налогом на прибыль, относятся договоры, срок действия которых превышает десять лет.

Общее страхование предусматривает все виды страхования, которые не соответствуют признакам договоров страхования жизни. Страховые премии по договорам общего страхования в основном платят единовременно в виде процента от страховой суммы. Они не накапливаются, то есть не рассматриваются страхователями как инвестированные средства и не возвращаются страхователям, если страховое событие не наступило. Следовательно, договоры общего страхования обеспечивают лишь компенсацию убытков. Их заключают на небольшой срок, обычно на год. Но возможно заключение и на несколько дней, например при страховании грузов на период транспортировки.

Виды страхования по статусу страховщика

По статусу страховщика выделяют:

  • Государственное страхование — организационную форму, при которой страховщиком является государство в лице специально уполномоченных на это страховых организаций. Государственное страхование осуществляют бюджетными средствами. Оно распространяется на ряд категорий должностных лиц в сфере государственной службы.
  • Коммерческое страхование, предусматривающее получение прибыли. Для его реализации создают страховые компании как субъекты предпринимательской деятельности на условиях, установленных действующим законодательством.
  • Взаимное страхование, которое является специфической некоммерческой формой организации страховых операций, при которой страховой фонд создают на некоммерческой основе. Форма проведения взаимного страхования — общества взаимного страхования.

Виды страхования по формам страхования

Критерий классификации по формам страхования важен с юридической точки зрения и определяет, что страхование могут осуществлять в двух формах, по которым его разделяют на:

  • обязательное;
  • добровольное.

Классификация по признакам страхования

Выделяют следующие признаки страхования:

  • исторические признаки;
  • экономические признаки (сфера деятельности, или специализация, страховщика; объекты страхования; род опасностей; статус страхователя; статус страховщика);
  • юридические признаки (по требованиям международных соглашений и внутреннего законодательства, по форме проведения).

Классификация страхования по историческим признакам

Классификация по историческим признакам связана с выделением этапов развития и появления тех или иных видов страхования. Она предусматривает разделение страхования на следующие виды:

Можно также выделить:

Классификация страхования по экономическим признакам

В процессе классификации страхования используют следующие экономические признаки:

  1. Специализация страховщика. Она имеет значение для организации финансов страховщика, размещения страховых резервов, налогообложения. В зависимости от специализации страховщика выделяют следующие виды страхования:
    • страхование жизни;
    • общие виды страхования (личное, имущественное, ответственности).
  2. Род опасности или страховых рисков, т.е. перечень страховых рисков, сопровождающих конкретную деятельность страхователя:
    • выделение видов страхования по деятельности страховщика (морское, авиационное и т.п.);
    • выделение видов страхования в зависимости от вида рисков (финансовых, экологических, ядерных и т.д.)
  3. Статус страхователя, который обычно используют для разделения страховых услуг, обслуживающих интересы граждан и юридических лиц:
    • страхование физических лиц;
    • страхование юридических лиц
  4. Статус страховщика, который используется для обеспечения государственного регулирования страховой деятельности:
    • коммерческое страхование (страховые компании различных форм собственности);
    • взаимное страхование (общества взаимного страхования);
    • государственное страхование. Государственная форма страхования выражает отношения между государственной страховой компанией и застрахованными. Государственное страхование может осуществлять в условиях абсолютной монополии государства на проведение всех видов страхования, монополии государства на отдельные его виды или при отсутствии любой государственной страховой монополии.

Классификация страхования по юридическим признакам

В процессе классификации страхования используют следующие юридические признаки:

  1. Международные нормы — выделение классов страхования согласно директивам ЕС:
    • 7 классов долгосрочного страхования;
    • 18 классов общего страхования.
  2. Требования внутреннего законодательства — выделение конкретных видов страхования по рискам и объектами:
    • 49 видов обязательного страхования;
    • 22 вида добровольного страхования.
  3. Форма проведения страхования, характеризующая способ вовлечения в страховые отношения:
    • обязательное страхование;
    • добровольное страхование.

Согласно директивам ЕС от 1978 г., страны-члены ЕС используют классификацию, охватывающую:

  • 7 классов долгосрочного страхования (жизни и пенсий):
    1. Страхование жизни и ежегодной ренты (аннуитетов).
    2. Страхование до брака и рождения ребенка.
    3. Связанное долгосрочное страхование жизни.
    4. Непрерывное страхование здоровья.
    5. Тонтины.
    6. Страхование выплаты капитала.
    7. Страхование пенсий.
  • 18 классов общего страхования:
    1.  Страхование от несчастных случаев.
    2. Страхование на случай болезни.
    3. Страхование наземных транспортных средств.
    4. Страхование железнодорожного транспорта.
    5. Страхование авиационной техники.
    6. Страхование судов.
    7. Страхование грузов (товаров в пути).
    8. Страхование от пожаров и стихийных бедствий.
    9. Страхование собственности.
    10. Страхование ответственности владельцев моторизированных транспортных средств.
    11. Страхование ответственности владельцев авиационной техники.
    12. Страхование ответственности владельцев судов.
    13. Страхование общей ответственности.
    14. Страхование кредитов.
    15. Страхование поручительства (залога).
    16. Страхование финансовых потерь.
    17. Страхование судебных издержек.
    18. Страхование финансовой помощи.

Система страхового обеспечения является одним из основных условий страхования, на котором базируется метод вычисления страхового возмещения. Система страхового обеспечения, которую еще называют системой страховой ответственности, обуславливает степень возмещения ущерба, то есть соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и страховым возмещением.

В современных условиях применяют следующие системы страхового обеспечения:

  • по действительной стоимости имущества;
  • по восстановительной стоимости имущества;
  • по предельной стоимости;
  • пропорциональной ответственности;
  • первого риска;
  • по части риска (мелкой доли).

Выбор системы зависит от соотношения величины страховой суммы и стоимостной оценки объекта страхования.

Система полной (действительной) стоимости заключается в том, что страховую сумму определяют как действительную страховую стоимость имущества на начало действия договора страхования. Страховое возмещение соответствует размеру застрахованного ущерба, которое может равняться прямому или прямому плюс сумма косвенных убытков с учетом установленной в договоре страхования франшизы. Страховщик несет ответственность за объект в объеме полной стоимости последнего, выплачивая возмещение за каждый причиненный ущерб (вред) в объеме первоначальной страховой суммы, уменьшенной на сумму страховой выплаты по предыдущим страховым случаям.

Система восстановленной стоимости означает, что страховую сумму определяют или в соответствии с ценой объекта, как за новое имущество, или не выше максимальной стоимости работ (услуг) по восстановлению поврежденного объекта страхования в исходное состояние. Сумму страховой выплаты определяют по объему стоимости нового имущества или текущей стоимости восстановительных (ремонтных, восстановительных, лечебно-профилактических) работ или услуг. Износ имущества, который произошел от начала действия договора страхования до наступления страхового случая, могут не учитывать. Страхование по системе восстановительной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты.

Систему предельной ответственности применяют для страхования риска неполучения запланированного финансового результата (дохода, прибыли) предпринимательской деятельности. Она предполагает наличие заранее определенного предела выплачиваемой суммы страхового возмещения в форме коэффициента возмещения ущерба. Сумму возмещения определяется как произведение этого коэффициента на разницу между заранее запланированным размером конечного результата и реально полученным результатом.

По пропорциональной ответственности выплату возмещения осуществляют в той пропорции, какую страховая сумма составляет по отношению к действительной стоимости объекта. Она предусматривает участие страхователя в возмещении убытков. Степень полноты ответственности страховщика в покрытии убытков застрахованного тем выше, чем меньше разница между стоимостной оценкой объекта страхования и страховой суммой.

Страхование по системе «первого риска» предусматривает выплату страхового возмещения в соответствии с размером ущерба, но в пределах страховой суммы. Под «первым рисом» в страховом деле понимают риск, стоимостная оценка которого не превышает страховой суммы. Поэтому убытки в пределах первого риска возмещают полностью, а ущерб более него (второй риск) не возмещают вообще.

Ответственность по части риска сочетает в себе элементы ответственности по первому риску и пропорциональной ответственности.

Обязательное и добровольное страхование

Формы страхования — это порядок организации страхования на принципах добровольности или обязательности. Согласно требований действующего страхового законодательства страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах.

Понятие «обязательное страхование» появилось в XVIII в. в ряде немецких княжеств, в которых было внедрено обязательное страхование имущества на случай пожара. Интенсивное развитие системы обязательного страхования в Европе началось во второй половине XX в. В основном это связано со страхованием гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и страхованием от несчастных случаев. В разных странах разное количество обязательных видов страхования.

Предпосылки возникновения обязательного страхования:

  • невозможность принятия определенной группы рисков страховщиками на страхование на коммерческой основе в связи с нерентабельностью или слишком высокой стоимостью коммерческого страхования для страхователя;
  • недооценка страхователем уровня опасности и возможных последствий наступления страхового случая, то есть риск настолько распространен, что он является значительной социальной проблемой (страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств);
  • наличие влиятельных, хотя и не широко распространенных рисков (страхование ответственности владельцев собак, страхование гражданской ответственности граждан, имеющих в собственности или другом законном владении оружие).

Международное право и право большинства государств мира толкует обязательное страхование как необходимость защиты интересов третьих лиц в случае причинения им вреда. Поэтому обычно обязательная форма страхования наиболее распространена в страховании ответственности, а конкретнее — в страховании ответственности владельцев источников повышенной опасности.

Эффективность государственного регулирования в сфере страхования значительно зависит от создания оптимальной системы страховой защиты на базе рационального использования возможностей и преимуществ как обязательного, так и добровольного страхования.

Для осуществления обязательного страхования Кабинет Министров Украины, если иное не определено законом, устанавливает порядок и правила его проведения, формы типового договора, особые условия лицензирования обязательного страхования, размеры страховых сумм и максимальные размеры страховых тарифов или методику актуарных расчетов.

Осуществление обязательных видов страхования, не предусмотренных страховым законодательством, запрещено. Право на осуществление обязательных видов страхования может получить любой страховщик в соответствии с лицензией.

Обязательное страхование разделяют на:

  • государственное (финансируемое бюджетными средствами);
  • негосударственное (финансируемое лично страхователями, является обязательным для страхователя, а не для страховщика).

Обязательному государственному страхованию присущи такие специфические черты:

  • цель такого страхования — обеспечение социальных интересов граждан и интересов государства;
  • объект страхования — страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий;
  • источник финансирования — обязательное государственное страхование осуществляют исключительно средствами, выделенными на обусловленные цели из бюджета соответствующего министерства или другого органа исполнительной власти, которые являются страхователями по данному виду страхования.

Преимущества обязательного страхования:

  • уменьшает расходы государственного бюджета по конкретным видам рисков;
  • приучает население к страхованию и формирует страховую культуру;
  • не дает возможности исключать определенные риски из системы добровольного страхования и поддерживает равновесие на рынке страхования в целом;
  • предостерегает граждан от беспечного отношения к недооцененным рискам, которые могут нанести серьезный ущерб третьим лицам.

Недостатки обязательного страхования:

  • влияние государства (протекция определенных страховщиков, установление дополнительных условий лицензирования);
  • негибкость обязательного страхования, что не способствует реальной оценке рисков;
  • контроль за соблюдением требований обязательного страхования требует дополнительных затрат как от государственных органов, так и от страховщиков;
  • правила обязательного страхования значительно ограничивают полномочия страховщика по предотвращению страхователем причинения вреда.

Характеристики обязательного страхования:

  1. Страховые отношения возникают на основе закона, устанавливающего:
    • перечень объектов, подлежащих обязательному страхованию;
    • объем страховой ответственности;
    • уровень или нормы страхового обеспечения;
    • порядок определения тарифных ставок или средние размеры этих ставок;
    • периодичность внесения страховых платежей;
    • основные права страховщиков и страхователей.
  2. Сплошной охват обязательным страхованием объектов, определенных в законе. Для этого на страховые компании возложены обязательства по регистрации застрахованных объектов, начислению страховых платежей и их взиманию в установленные сроки.
  3. Автоматичность распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе. Страхователь должен обязательно застраховать предусмотренный законодательством объект, а страховщик не может отказать ему в этом.
  4. Действие обязательного страхования осуществляется независимо от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил надлежащих страховых взносов, их взыскивают в судебном порядке. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, неоплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с учетом образования задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени.
  5. Бессрочность обязательного страхования. Оно действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным объектом (имуществом) или выполняет определенные обязанности. После перехода объекта страхования к другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только после полного уничтожения застрахованного объекта или прекращения исполнения обязанностей.
  6. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. Для упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливают нормы страхового обеспечения.

Добровольная форма страхования построена на соблюдении указанных ниже принципов:

  1. Добровольное страхование действует в основном на добровольной основе. По нему страховые отношения оформляют в договоре страхования, который заключают в соответствии с правилами страхования. Правила страхования страховщик самостоятельно разрабатывает для каждого вида страхования. В них определяют общие условия и порядок осуществления конкретным страховщиком отдельных видов страхования.
  2. Добровольно участвуют в страховании только страхователи. Страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если желание страхователя не противоречит условиям страхования. Этот принцип гарантирует заключение договора страхования после первого (даже устного) требования страхователя.
  3. Выборочный охват добровольным страхованием связан с тем, что не все страхователи хотят принимать в нем участие. Кроме того, по условиям страхования действуют ограничения для заключения договоров.
  4. Добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования. В то же время начало и окончание срока указаны в договоре. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договоров на новый срок.
  5. Добровольное страхование действует только в случае уплаты разового или периодических страховых взносов. Неуплата очередного взноса по добровольному страхованию приводит к прекращению действия договора страхования.
  6. Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определить размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. По личному страхованию страховую сумму по договору устанавливают по договоренности.

Оптимальное сочетание обязательного и добровольного страхования позволяет сформировать такую ​​систему страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой защиты.

Действующие в настоящее время в Украине условия всех видов страхования выработаны многолетней практикой его проведения с учетом опыта зарубежных стран. Их постоянно совершенствуют для более полного удовлетворения интересов страхователей. Развитие страхового рынка и конкуренция между страховщиками создают благоприятную почву для дальнейшего развития и улучшения условий как обязательных, так и добровольных видов страхования.

Характеристика форм страхования
Обязательная форма страхованияДобровольная форма страхования
Обязательные виды страхования устанавливаются, регулируются законом и действуют только в соответствии с законом, не зависят от волеизъявления физического или юридического лицаДобровольные виды страхования также действуют в рамках закона и установленных общих правил страхования, однако их применение, выбор страховщика, установление конкретных условий страхования в договоре страхования зависит от волеизъявления физических и юридических лиц
Сплошной охват определенных в законе объектов и лиц, позволяющий применять минимальные тарифыВыборочный охват страховых объектов и рисков, ограниченное количество страхователей
Срок действия страхования не ограничен. Бессрочность страхованияСрок действия страхования ограничен, определены начало и конец действия договора страхования
Вступает в силу независимо от факта осуществления страховых платежейДоговор страхования вступает в силу после внесения страховых платежей (всех, разового или первого)
Размер страхового тарифа, страховой премии, страхового обеспечения устанавливают законодательно. Они одинаковы для всех страхователейРазмер страхового тарифа, страховой премии, страхового обеспечения устанавливают на основе правил страхования, расчетов, спроса и предложения на страховом рынке, также зависит от собственного желания лица
Действует в соответствии с законом и обычно не требует заключения договора страхованияДействует на основе заключенного договора страхования

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.