Страховые риски и их оценка

Понятие и основные характеристики риска. Признаки страхового риска

Риск — это возможность негативного отклонения между плановыми и фактическими результатами, то есть опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление. Риск — это неопределенность, которую можно оценить количественно. Наиболее точно количественная оценка неопределенных величин осуществляется с помощью вычисления показателей вероятности их появления.

Основными характеристиками риска являются:

  • реальность существования;
  • вероятность наступления;
  • непредсказуемость времени и места наступления;
  • величина причиненного ущерба.

Дополнительными характеристиками риска считают изменчивость (непостоянство) и стадийность (этапность). Среди общих рисков можно выделить как отдельные, независимые друг от друга риски, наступление одного из которых не приводит к реализации других, так и комплексные зависимые друг от друга риски, в результате наступления одного из которых наступают другие («эффект домино») или когда на одном объекте одновременно реализуется несколько рисков и происходит их кумуляция.

Риски классифицируются по различным признакам: причинам наступления, объектам, возможности и последствиям наступления, величине ущерба, возможности страхования и т.п.

Классификация рисков
Критерии классификацииВиды рисков
Объекты рисков
  • имущественные (материальные): движимое и недвижимое имущество, багаж и грузы, домашнее имущество;
  • личные (нематериальные): жизнь, здоровье
Причины рисков
  • природные (буря, ливень, град, ураган)
  • антропогенные (несчастные случаи, аварии, пожары)
Последствия рисков
  • чистые (убыток или нулевой финансовый результат)
  • спекулятивные (прибыль)
Размер убытков
  • небольшой
  • средний
  • большой
  • катастрофический
Возможность наступления
  • потенциальные риски;
  • реальные риски;
  • реализованные события
Возможность страхования рисков
  • подлежащие страхованию (страховые риски);
  • не подлежащие страхованию

Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании. Через страхование любая человеческая деятельность защищена от случайностей.

Страховой риск — это определенное событие, на случай которого проводят страхование, имеет признаки вероятности и случайности наступления; это риск, который может быть оценен по вероятности наступления страхового случая и количественному размеру возможного ущерба.

Следствием чистых (страховых) рисков является или ущерб, или его отсутствие. Кроме того, страховые риски должны соответствовать ряду критериев:

  • риск, который соответствует размеру ответственности страховщика, должен быть возможным (иметь вероятность наступления);
  • риск должен быть случайным, то есть опасность не должна быть известной ни в пространстве, ни во времени, ни по размеру;
  • наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно зависеть от волеизъявления страховщика или других заинтересованных лиц;
  • страховое событие не может иметь размеров катастрофического бедствия, то есть охватывать многие объекты в рамках крупной страховой совокупности, вызывая массовые убытки;
  • последствия реализации риска должны быть объективно измеренными и оцененными.

Характеристика рисков в страховой деятельности

Характерной особенностью страхового бизнеса является то, что, с одной стороны, страхование как основной вид услуг страховой компании является одним из методов управления риском, а с другой стороны, страховая компания как субъект рынка сама потенциально предполагает ряд рисков, среди которых выделяют риски, связанные со страховой деятельностью, и риски, не связанные со страховой деятельностью:

Классификация рисков страховых организаций
Классификация рисков страховых организаций

Риски, связанные со страховой деятельностью, делятся на 2 группы:

  1. риски, принимаемые по договорам страхования;
  2. риски, связанные с обслуживанием договоров страхования.

Риски, принимаемые по договорам страхования, являются приоритетными для страховой компании, потому что основа деятельности страховщика — принятие рисков страхователей на себя. Создание эффективной системы управления такими рисками является основополагающей задачей любой страховой компании.

Риски, связанные с обслуживанием договоров страхования:

Риск андеррайтинга связан с неправильной оценкой специалистом страховой компании (андеррайтером) застрахованного риска. Она может быть вызвана:

  • отсутствием в страховой компании необходимой статистической информации;
  • объективными трудностями в оценке риска;
  • сокрытием страхователями необходимой информации;
  • неквалифицированной оценкой рисков;
  • отсутствием разработанных принципов принятия рисков на страхование;
  • неправильной селекцией рисков;
  • ошибками при создании страхового продукта;
  • неэффективной тарификацией и другими факторами.

Риск неэффективного перестрахования возникает вследствие действия многочисленных договоров перестрахования, которые страховщик предлагает другим страховым компаниям и в которых принимает участие сам. Риск возникает, с одной стороны, когда страховщик решает, какой форме перестрахования предпочесть, какому перестраховщику и в каком объеме передавать риски, а с другой стороны, когда страховщик сам участвует в других договорах перестрахования и решает, какой из предложенных рисков принять, какую позицию выдвинуть.

С помощью перестрахования страховщики могут диверсифицировать свой портфель рисков, взять на страхование риски, возмещение по которым превышает их финансовые возможности, и своевременно и полностью рассчитаться по принятым обязательствам. Предложения по перестрахованию должны вносить андеррайтеры, которые постоянно анализируют величину и структуру субпортфелей по разным видам страхования и страховым продуктам.

Риск управления страховым портфелем связан с формированием несбалансированного страхового портфеля по видам страхования, видам застрахованных объектов, срокам и объемам страховых сумм, другим параметрам.

Страховой портфель можно определить как совокупность рисков, которые страхует конкретный страховщик. Он характеризуется количеством действующих договоров страхования, застрахованных объектов, размером совокупной страховой суммы.

По объему страхового портфеля рассчитывают такой показатель, как уровень охвата страхового поля (под страховым полем понимают максимальное количество объектов, которые могут быть охвачены тем или иным видом страхования) — соотношение фактически застрахованных объектов к их возможному количеству, т.е. отношение страхового портфеля к страховому полю, выраженное в процентах. Этот показатель дает возможность спрогнозировать перспективы развития отдельных видов страхования в каждом отдельном сегменте страхового рынка.

Управление страховым портфелем реализуют в таких управленческих решениях:

  • определение рисков, которым отдают предпочтение при заключении договоров страхования;
  • определение рисков, от которых нужно отказываться;
  • расчет минимально возможного страхового тарифа по видам страхования;
  • установление допустимого уровня плановой убыточности (выплаты возмещений) по застрахованным объектам.

Во избежание риска управления страховым портфелем страховая компания должна придерживаться во время его формирования принципов динамичности, однородности, диверсификации, а также оптимальных характеристик структуры страхового портфеля и его величины.

Динамичность страхового портфеля характеризует соотношение между договорами, действие которых уже заканчивается, и новыми заключенными договорами страхования.

Однородность страхового портфеля означает его формирование из большого количества примерно одинаковых по размеру рисков. Несоблюдение этого условия может стать причиной того, что наступление даже одного страхового случая (значительного по объему) повлечет банкротство страховщика.

Диверсификация страхового портфеля также существенно влияет на финансовую устойчивость страховой компании, так как позволяет минимизировать страховые риски и обеспечить соответствующую доходность страховых операций.

К важным структурным характеристикам страхового портфеля принадлежит:

  • соотношение количества договоров, которые сформировали страховой портфель, с количеством заново заключенных договоров;
  • количество договоров с максимальными и минимальными страховыми суммами;
  • соотношение между формами проведения страхования;
  • количество договоров индивидуального и коллективного страхования и тому подобное.

Показатели величины страхового портфеля отражают количество страхователей (застрахованных объектов), а также совокупную страховую сумму.

Возникновение риска формирования и инвестирования страховых резервов может быть связано с недостаточностью объемов сформированных страховых резервов или их неудовлетворительной структурой, которая не позволяет страховой компании своевременно и в полном объеме выполнить свои обязательства перед страхователями.

Обеспечение своевременного и полного возмещения убытков своим клиентам в случае возникновения неблагоприятных событий, оговоренных в договоре страхования, является главной задачей страховой компании. Для ее реализации страховая компания должна иметь в своем распоряжении специальные денежные ресурсы — страховые резервы.

Страховые резервы — это фонды денежных средств, образуемые страховыми компаниями для обеспечения гарантий выплат страховых возмещений и страховых сумм. Формирование и использование страховых резервов составляют основу финансовой деятельности страховых компаний. Страховые резервы формируют в определенном проценте от страховых премий и в дальнейшем используют для осуществления инвестиционной деятельности с соблюдением принципов безопасности, ликвидности, доходности и диверсификации.

Управление страховыми рисками (риск-менеджмент в страховании)

Управление рисками в страховании отличается от управления рисками в других сферах бизнеса, что обусловлено спецификой самого страхования. Страховая компания должна постоянно следить за изменением риска в тех или иных видах деятельности, вести соответствующий статистический учет, анализировать и обрабатывать информацию.

В деятельности страховых компаний процессы оценки и управления рисками базируются на актуарных расчетах.

Актуарные расчеты — это система математических и статистических методов исчисления страховых тарифов и доли каждого страхователя в создании страхового фонда. Методология актуарных расчетов основывается на применении теории вероятностей, демографической статистики и долгосрочных финансовых вычислениях инвестиционного дохода страховщика.

В западной страховой практике управление риском определяют как риск-менеджмент, под которым понимают совокупность последовательных мер антикризисной деятельности, применение которых имеет комплексный системный характер и базируется на знании стандартных приемов управления риском.

Риск-менеджмент как система охватывает такие последовательные этапы:

  1. идентификацию риска;
  2. оценку риска;
  3. анализ риска;
  4. контроль риска;
  5. финансирование риска.

Идентификация рисков (установление риска) — это систематическое выявление источников риска, определение факторов риска, их классификация и предварительная оценка значимости каждого из этих факторов. Для идентификации страхового риска сначала необходимо определить такие его компоненты, как объект страхования и страховой случай. Наиболее сложный процесс идентификации рисков в имущественном страховании, что обусловлено значительным разнообразием объектов страхования и перечнем рисков, которым могут подвергаться эти объекты.

Страховая компания ведет соответствующий статистический учет и обрабатывает собранную информацию, на основе которой определяет все рисковые обстоятельства, характеризующие параметры риска. Результатом является принятие решения к какой рисковой группе относится тот или иной объект. Средняя величина рисковых обстоятельств — это средний рисковый тип группы, используемый в качестве меры сравнения.

Риски оценивают с помощью актуарных расчетов, предусматривающих применение статистических и математических методов.

Среди методов оценки риска выделяют три основных:

  1. Метод средних величин: отдельные рисковые группы делятся на несколько подгрупп, чтобы создать аналитическую базу для определения риска по рисковым признакам.
  2. Метод процентов: предполагает совокупность скидок и надбавок к уже созданной аналитической базе в зависимости от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа.
  3. Метод индивидуального оценивания, применяемый, если риск нельзя сопоставить с известным средним типом риска. В таком случае страховщик оценивает произвольно, основываясь на профессиональной подготовке и опыте, субъективном взгляде.

Следующий этап — анализ риска — предполагает комплексную диагностику рисков с помощью различных методов: эмпирического, статистического,
наблюдения, документального учета и других. На этом этапе определяют потенциальное влияние риска на объект страхования, а также теоретическую вероятность того, что опасность реализуется.

Контроль за риском предназначен для частичного или полного устранения рисков в случае оптимального соотношения различных методов: уклонение от риска, уменьшение, локализация и разделение (передача) риска. Уклонение от риска означает фактическое избегание рискованной деятельности. Уменьшение риска заключается в предупредительной (превентивной) деятельности.

Риск можно контролировать еще до самого события. В ситуации, в которой на все предупредительные усилия риск наступает, принимают меры, направленные на его ограничение (локализацию).

Финансируют риск за счет создания страховых фондов для осуществления выплат в случае наступления страховых случаев, а главной задачей страховой компании является формирование страхового фонда, достаточного для выплаты страховых сумм и страхового возмещения.

В рамках финансирования риска выделяют такую ​​его форму, как самофинансирование (самострахование) — непосредственное самостоятельное покрытие убытков собственными средствами, которое может осуществляться за счет текущих и резервных поступлений, привлечения кэптивных страховых компаний, использования централизованных резервных фондов.

Таким образом, в зависимости от момента управленческих мероприятий методы управления рисками классифицируют на методы контроля или трансформации риска, применяемые до реализации рискового события, и методы финансирования риска, актуальные после наступления риска.

Классификация методов управления рисками
Классификация методов управления рисками

Согласно другому подходу методы управления рисками по способу их минимизации можно разделить на методы уклонения от риска, снижения риска и передачи риска.

Страховые риски и их оценка: 1 комментарий

  1. Одной из наиболее трудных задач для страховщика является поддержание соответствия тарифной политики прогнозируемым тенденциям в развитии риска. Для его оценки в данной страховой совокупности особенно важно располагать достоверной информацией.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.