Функциональные риски

Кроме финансовых рисков значительное влияние на деятельность банков оказывают функциональные риски, которые возникают вследствие невозможности осуществления своевременного и полного контроля над финансово-хозяйственным процессом. Функциональные риски связаны с процессами создания и внедрения новых банковских продуктов и услуг, сбора, обработки, анализа и передачи информации, подготовки кадрового потенциала и выполнением других административно-хозяйственных операций.

Функциональные риски труднее обнаружить и идентифицировать, а также измерить количественно и выразить в денежных единицах, чем финансовые риски (см. Идентификация финансовых рисков). Но функциональные риски опасны не менее, чем другие виды банковских рисков, причем в конце концов они также приводят к финансовым потерям. Банки пытаются снизить функциональные риски, совершенствуя системы внутреннего аудита, развивая схемы документооборота, разрабатывая внутренние методики и технико-экономическое обеспечение отдельных операций. Снижению таких рисков способствует также продуманная ресурсная, материально-техническая и кадровая политика.

Технологический риск (риск системы) связан с использованием в деятельности банка технических средств, высокотехнологичного оборудования и технологий. Этот вид риска порождается ошибками в применении компьютерных программ, в математических моделях, формулах и расчетах. Возникает он и в случае несвоевременного или неадекватного информирования менеджеров, из-за недостатков в инфраструктурных подсистемах, нарушений в сетях или средствах связи. Финансовые потери банка вызываются как ошибками и сбоями, так и дополнительными затратами на их устранение.

Типичным проявлением технологического риска является сбой в системе электронных платежей. Одним из обязательных условий вхождения банков в международные клиринговые и информационные системы является устранение любой неисправности в работе оборудования в течение определенного времени (обычно 2 часов).

Риск злоупотреблений — это возможность убытков для банка, обусловленных мошенничеством, растратами, несанкционированным доступом к ключевой информации со стороны служащих или клиентов банка, отмыванием денег, несанкционированным заключением сделок.

Документарный риск заключается в возможности возникновения непреднамеренной ошибки в документации, которая может привести к негативным последствиям — невыполнению положений соглашения, подаче иска в суд, отказа от принятых ранее обязательств и тому подобное. Документарный риск можно существенно снизить, усилив системы контроля, аудита, усовершенствовав документооборот, автоматизировав процесс документирования, повысив квалификацию персонала.

Риск транзакции возникает в процессе заключения и регистрации сделки, выполнения расчетов, подписания контрактов, поставки ценных бумаг или валюты. Этот вид риска тесно связан с технологическим, документарным и операционным рисками. Типичным примером является осуществление встречных платежей, когда моменты перевода средств несинхронизированы. Одна из сторон непременно проводит операцию раньше, подвергаясь риску транзакции.

Операционный риск определяется вероятностью возникновения несоответствия между расходами банка на осуществление своих операций и их результативностью. Процесс управления операционным риском в банке намного сложнее, чем в других сферах предпринимательства. В состав расходов включаются как процентные, так и непроцентные комиссионные и прочие операционные расходы, которые не всегда удается точно спрогнозировать. Поэтому менеджерам банка сложнее, чем другим предпринимателям, определить влияние непроцентных расходов на чистую прибыль.

Стратегический риск связан с ошибками в стратегическом анализе и планировании. Прежде всего речь идет о неправильной формулировке целей банка, неадекватном ресурсном обеспечении их реализации, а также ошибочном подходе к управлению рисками в банковской практике. Амбициозная цель в случае ненадлежащего обеспечения кадровыми или финансовыми ресурсами может обернуться убытками и даже потерей репутации банка. Классический пример стратегического риска — чрезмерные инвестиции в недвижимость или неоправданно быстрое расширение сети филиалов без тщательных маркетинговых исследований.

Риск внедрения новых продуктов — это вероятность не достигнуть запланированного уровня окупаемости новых банковских продуктов, услуг, операций или технологий. В банковской деятельности, как и в других видах бизнеса, постоянно идет конкурентная борьба за клиентов и рынки сбыта для достижения выгодных для банка условий. На этот процесс ощутимо влияют многочисленные маркетинговые риски, одним из проявлений которых и является риск внедрения новых продуктов.

Риск потери репутации сопряжен с возможной неспособностью банка поддерживать свою репутацию как надежного и эффективно работающего учреждения. Высокий уровень зависимости от привлеченных средств делает банки особенно уязвимыми к этому риску. Потеря доверия к банку со стороны вкладчиков может привести к оттоку средств и неплатежеспособности. Менеджмент банка должен уделять особое внимание соблюдению нормативных требований, постоянному контролю за ликвидностью и общим уровнем рискованности банковских операций.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *