Банковские операции (Banking Operations) — это совокупность связанных между собой регулярных действий, которые выполняет банк соответственно своему статусу, направленных на обеспечение выполнения функций банка как финансового посредника.

Банковские операции классифицируют по:

• функциональному назначению — (кредитные, расчетные, депозитные, валютные, кассовые, операции с ценными бумагами, недвижимостью и другие);
• степени значимости в структуре банковской деятельности — основные (кредитные, расчетные, депозитные, кассовые) и сопутствующие (операции, обеспечивающие развитие банка как денежного института).

По функциональному назначению различают:

• пассивные банковские операции, на основе которых банки формируют финансовые ресурсы (привлекают вклады, эмитируют собственные ценные бумаги, получают кредиты от других банков);
• активные банковские операции, посредством которых банки используют имеющиеся у них финансовые ресурсы (предоставляют кредиты, покупают ценные бумаги). Такие операции еще разделяют на кредитные, инвестиционные, учредительные и межбанковские;
• комиссионные (посреднические) банковские операции — комиссионно-расчетные и торгово-комиссионные операции, предоставление гарантийных услуг, управление пакетами акций, выполнение поручений и тому подобное.

Банковские операции, связанные с экономической деятельностью субъектов хозяйствования и физических лиц, имеют преимущественно коммерческий характер, четко определенный стандарт, соответствующее законодательное обеспечение. Банковские операции определяют направление банковской деятельности, являются источником прибыли банка, а их себестоимость непосредственно влияет на банковскую прибыль. Пассивные банковские операции играют первичную и решающую роль по сравнению с активными операциями, поскольку необходимым условием осуществления активных операций является достаточность ресурсов.

В соответствии с Законом Украины «О банках и банковской деятельности» к исключительно банковским операциям, осуществлять которые в совокупности разрешается только банкам, имеющим банковскую лицензию, относятся банковские операции:

1. Прием вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц.
2. Открытие и ведение текущих счетов клиентов и банков-корреспондентов, в том числе перевод денежных средств с этих счетов с помощью платежных инструментов и зачисление средств на них.
3. Размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск.

Эти банковские операции являются основными (базовыми), а их выполнение означает, что финансово-кредитное учреждение является банком.

На основании лицензии на осуществление отдельных банковских операций банки имеют право осуществлять следующие операции и сделки:

1. операции с валютными ценностями;
2. эмиссию собственных ценных бумаг;
3. организацию покупки и продажи ценных бумаг по поручению клиентов;
4. операции на рынке ценных бумаг от своего имени, включая андеррайтинг;
5. операции по денежным требованиям, предоставление гарантий, поручительств по денежным обязательствам;
6. финансирование под уступку денежного требования (факторинг) и связанное с этим ведение учета денежных требований клиентов к должникам, предъявление к оплате денежных требований от имени клиентов или от своего имени, а также другие операции, направленные на получение средств от должника;
7. лизинг;
8. услуги по ответственному хранению и предоставлению в аренду сейфов для хранения ценностей и документов;
9. выпуск, покупку, продажу и обслуживание чеков, векселей и других оборотных платежных инструментов;
10. выпуск банковских платежных карточек и осуществление операций с использованием этих карточек;
11. оказание консультационных и информационных услуг по банковским операциям.

При условии получения письменного разрешения Национального банка Украины банки имеют право осуществлять следующие операции:

1. инвестиции в уставные фонды и акции других юридических лиц;
2. выпуск, обращение, погашение (распространение) государственной и другой денежной лотереи;
3. перевозки валютных ценностей и инкассацию средств;
4. операции по поручению клиентов или от своего имени:
   • с инструментами денежного рынка;
   • с инструментами, базирующимися на обменных курсах и процентах;
   • с финансовыми фьючерсами и опционами;
5. доверительное управление средствами и ценными бумагами по договорам с юридическими и физическими лицами;
6. депозитарную деятельность и деятельность по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг.

Порядок предоставления банковской лицензии, лицензии на осуществление отдельных банковских операций и письменного разрешения на осуществление операций устанавливает Национальный банк Украины. Согласно законодательству Украины банк вправе осуществлять иные сделки. При выполнении банковских операций процентные ставки и комиссионное вознаграждение банки устанавливают самостоятельно.

Основными принципами осуществления банковских операций являются:

1. правовой характер и законность операций;
2. выполнение операций в пределах имеющихся средств;
3. максимально полный учет интересов и удовлетворение требований клиентов;
4. обеспечение клиенту права выбора банка для обслуживания;
5. обеспечение взаимовыгодных условий как для банка, так и для клиента;
6. учет при осуществлении кредитования кредитоспособности заемщика;
7. универсализация операций;
8. ускорение оборота средств;
9. прозрачность деятельности банков и другие.

Деятельность банков в сфере материального производства, торговли (за исключением реализации памятных, юбилейных и инвестиционных монет) и страхования, кроме выполнения функций страхового посредника, не допускается.

(См. Банковский вклад, Клиентские операции, Операции центрального банка на открытом рынке)