Рейтинг банков

Рейтинг банков (bank rating) – система оценки деятельности банков, основанная на сравнении финансовых показателей работы и данных баланса разных банков. Критерием сравнения могут быть:

  • объемные показатели, характеризующие масштаб развития банка;
  • качественные показатели, характеризующие степень надежности.

Рейтинг банков по объемным показателям применяется как в международной, так и в отечественной практике. В международной практике используются:

  • общая сумма активов по консолидированному балансу;
  • сумма депозитов;
  • совокупная задолженность по кредитам;
  • объем чистой прибыли;
  • доходность активов;
  • доходность капитала;
  • доход на одну акцию (определяющим является объем активов банка).

Источником информации для ранжирования служат балансы коммерческих банков на последнюю отчетную дату, как правило, на 1 января. Итоги ранжирования, проводимого специальными рейтинговыми агентствами, публикуются в СМИ.

Рейтинг банков позволяет выделить группы крупных, средних и мелких банков. Рейтинг банков на основе оценки надежности предполагает аналитическую проверку их деятельности за 2-3 года. Наиболее достоверную рейтинговую оценку надежности коммерческих банков осуществляют государственные органы, которым по законодательству предоставлены права по осуществлению надзорных функций.

Рейтинг банков по надежности – диагностирование жизнедеятельности банков, позволяющее надзорным органам применять дифференцированные меры по отношению к банкам для предотвращения их банкротства. Рейтинговая оценка надежности – конфиденциальная информация.

Методика определения рейтинга банков не универсальна. Одна из разновидностей применяется в США под названием CAMEL. Критерии надежности коммерческого банка по этой системе:

  1. достаточность капитала (Capital adequacy);
  2. достаточность активов (Assets quality);
  3. уровень менеджмента (Management quality);
  4. доходность (Earnings);
  5. ликвидность (Liquidity).

Банки, получившие суммарный рейтинг «1», рассматриваются как высоконадежные и неуязвимые при неблагоприятных изменениях внешних условий; считается, что они способны самостоятельно решать возникающие у них проблемы.

Банки, получившие рейтинг «2», также характеризуются как надежные, стабильные и способные успешно преодолевать неблагоприятные изменения во внешней среде; органы банковского надзора при необходимости осуществляют наблюдение лишь за отдельными сторонами деятельности таких банков.

Банки, получившие рейтинг «3», рассматриваются как проблемные, уязвимые при неблагоприятных изменениях экономической ситуации, они нуждаются в серьезном контроле со стороны органов банковского надзора за устранением выявленных недостатков.

Банки с рейтингом «4» относят к очень проблемным, с большой вероятностью разорения, которые требуют составления конкретного плана преодоления выявленных недостатков и тщательного контроля за его выполнением со стороны надзорных органов.

Банк с рейтингом «5» расценивается как близкий к разорению и нуждающийся в срочной финансовой поддержке со стороны акционеров, иначе органы надзора будут вынуждены прибегнуть к крайним мерам: ликвидации банка или его реорганизации.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *