Пруденциальный контроль в банках (англ. prudential banking supervision — разумный банковский надзор) — регулирование, включающее систему лимитов и ограничений, накладываемых на банки с целью обеспечения их устойчивости и защиты интересов вкладчиков. Центральный банк устанавливает перечень и порядок применения к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности.

Под пруденциальными нормами деятельности понимают:

• предельные величины рисков, принимаемых кредитными организациями;
• нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кредитных организаций и покрытие возможных потерь;
• требования, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций или на возможность реальной оценки их финансовой деятельности (включая требования по ведению бухгалтерского учета, представлению отчетности), при регистрации, лицензировании и расширении видов деятельности кредитных организаций.

Надзорные органы при выявлении нарушений пруденциальных норм применяют к кредитным организациям меры воздействия двух типов: предупредительные и принудительные. Выбор мер воздействия установлен действующим банковским законодательством.

Предупредительные меры воздействия применяются в основном в тех случаях, когда недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков:

• при ухудшении показателей деятельности кредитной организации, не угрожающем ее финансовому состоянию;
• при выявлении в данных ее отчетности признаков, свидетельствующих об опасности ухудшения финансового состояния (например, текущие убытки от банковских операций и сделок, тенденция к снижению собственных средств, отказ клиентов от обслуживания в кредитной организации, падение рыночной стоимости свободно обращающихся акций и другие аналогичные факты);
• при несоблюдении требований законодательства и нормативных актов Центрального банка в части регистрации кредитной организации, ее лицензирования и расширения сферы деятельности.

Эти меры включают:

• доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и об обоснованности заключения надзорного органа о тревожном состоянии дел в ней;
• изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;
• предложения о предоставлении программных мероприятий, устраняющих недостатки;
• установление дополнительного контроля за деятельностью кредитной организации и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.

Принудительные меры воздействия применяются в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных нарушений с учетом того, что применение одних только предупредительных мер воздействия не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитной организации. Основания для принудительных мер воздействия:

• нарушения (невыполнение) кредитной организацией банковского законодательства, нормативных актов и предписаний Центрального банка;
• непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации, а также выявленные случаи, когда совершенные кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам клиентов (или кредиторов (вкладчиков)).

Основные принудительные меры воздействия:

• штрафы;
• требования об осуществлении кредитной организацией мероприятий по финансовому оздоровлению, включая предоставление и выполнение плана финансового оздоровления (плана санации);
• ограничение на проведение кредитными организациями отдельных операций на срок до 6 месяцев;
• запрет на осуществление банковских операций, предусмотренный выданной лицензией, на срок до 1 года;
• запрет на открытие филиалов на срок до 1 года;
• требование замены руководителей кредитной организации;
• введение временной администрации по управлению кредитной организацией;
• отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Центральный банк осуществляет пруденциальный контроль в банках через департаменты банковского регулирования и контроля и валютного регулирования и валютного контроля.