Нетто-ставка

Нетто-ставка (net premium) — основная часть страховых тарифов, предназначенная для формирования ресурсов страховых органов на выплату страхового возмещения и страховых сумм.

Нетто-ставка – показатель величины страховых взносов с единицы страховой суммы, предусматривающий равновесие финансовых обязательств страхователей и страховщика в расчете на весь период действия договора страхования.

Применительно к страхованию жизни нетто-ставка исчисляется на основе таблицы смертности и средней продолжительности жизни населения. Непосредственный подсчет осуществляется по таблице коммутационных чисел. Применительно к имущественному страхованию нетто-ставка вычисляется на основе наблюдения за частотой и степенью тяжести конкретных страховых случаев (неурожаев, аварий и т.д.). Отношение суммы выплат по таким случаям к страховым суммам (показатель убыточности), увеличенное с учетом вероятности на 2–3 значения среднеквадратического отклонения, составляет обычно нетто-ставку.

Основой нетто-ставки является частота (вероятность) страховых случаев и экономические последствия их наступления (степень тяжести). Если сроки страхования превышают год (как, например, в страховании жизни), составной частью нетто-ставки становится процентная ставка банка, модифицируемая в дисконтирующий множитель. Решают эти задачи с помощью актуарных расчетов.

Если условия страхования имущества содержат несколько видов страховой ответственности (например, от пожара, хищения, поломки и т.п.), то совокупная нетто-ставка может отражать каждый вид страховой ответственности, которую взял на себя страховщик, в виде нескольких нетто-ставок. Целый ряд рисков имеет различное происхождение. Например, риск «пожар» может произойти от удара молнии, замыкания электросети, поджога и взрыва. В этом случае нетто-ставка рассчитывается по каждой из причин пожара и суммируется в единую нетто-ставку по риску «пожар».

Кроме того, на размер нетто-ставок влияют и другие факторы имущественного страхования. Например, уникальность имущества (японские кинокамеры, египетские вазы, предметы антиквариата, картины и другие объекты, требующие особого подхода к их оценке), финансовое состояние заемщика кредита или предпринимателя, страхующегося от потери прибыли, вероятность и тяжесть ущерба (страхование банкиров, предпринимателей от несчастного случая на крупные страховые суммы).

Методика расчета нетто-ставки как составляющей части тарифа по каждому виду или однородным объектам страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за тарифный период с поправкой на величину рисковой надбавки.

Нетто-ставка = Убыточность страховой суммы + Рисковая надбавка

В состав нетто-ставки включены рисковая ставка (убыточность страховой суммы) и рисковая надбавка. За счет рисковой ставки, которая является основой тарифа, производится формирование страховых резервов, из которых осуществляются страховые выплаты. Рисковая надбавка образует запасной фонд на случай, если фактическое количество страховых случаев превысит расчетное. Если полис включает в себя несколько различных страховых случаев, то нетто-ставка исчисляется отдельно по каждому риску.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *