Брутто-премия —

1. ставка премии: сумма страховых платежей с учетом оперативных расходов по заключению договора страхования, ведению дела, перестрахованию и страхованию. Брутто-премия исчисляется исходя из брутто-ставки;
2. страховая премия в практике международной страховой деятельности.

Брутто-премия (страховой взнос) — это размер страховых платежей по договору страхования, уплачиваемый страхователем страховщику (страховой организации) за определенный период времени со всей страховой суммы.

Брутто-премия зависит от величины страховой суммы, степени риска и периода, за который делается этот страховой взнос. Структура брутто-премии отражает экономический механизм страхования и рассчитывается по формуле:

Брутто-премия = Нетто-премия + Нагрузка

Нетто-премия — предназначена для страховых выплат по условиям договора страхования. Рассчитывается на единицу страховой суммы и носит название нетто-ставки. Нетто-премия может включать следующие структурные элементы:

• рисковый взнос — предназначен для покрытия риска по всем видам страхования. Используется для страховых выплат при наступлении страхового случая. Размер рискового взноса в нетто-премии зависит от страховой суммы и вероятности наступления страхового случая;
• рисковая (гарантийная) надбавка — предназначена для компенсации возможного превышения фактических выплат над расчетными, учтенными в виде рискового взноса. Размер рисковой надбавки зависит от принятой вероятности превышения фактических выплат над расчетными;
• накопительный (сберегательный) взнос — предназначен для накопления суммы, выплачиваемой по условиям долгосрочного договора страхования жизни, — в случае дожития застрахованного до определенной даты(по риску дожития). Накопительный взнос должен инвестироваться с целью получения дохода. Размер накопительного взноса зависит от принятого денежного оборота (простого или сложного процента), размера страховой суммы, выплачиваемой по риску дожития, обещанной страхователю нормы дохода и срока действия договора (периода накопления).

Нетто-премия, которая идет на формирование страхового фонда для последующих выплат, составляет основную часть брутто-премии (обычно 70-85%). Расчет осуществляется актуарными методами на основе статистических данных за прошлые периоды.

Нагрузка, предназначенная для покрытия различного рода накладных расходов, составляет около 15-30% от брутто-премии, но может достигать и 40%, если заключение договоров страхования связано с большими затратами.

Нагрузка к нетто-премии включает три различных по назначению вида расходов, связанных со страховой деятельностью:

1. административно-управленческие расходы, которые принято называть расходами на ведение дела;
2. отчисления на предупредительные (превентивные) мероприятия;
3. прибыль страховой компании.

Расходы на ведение дела представляют собой (по аналогии с производственной деятельностью) себестоимость страховых операций и включают следующие расходы:

• аквизиционные расходы, связанные с заключением и перезаключением (пролонгацией) договоров страхования, в том числе:
  • вознаграждение страховым брокерам и агентам (как правило — в виде страховой комиссии);
  • расходы на содержание собственных колл-центров или оплата привлекаемых;
  • оплата труда штатных и внештатных сотрудников страховой компании, занятых оформлением договоров страхования;
  • расходы на рекламу и маркетинг;
• оплату труда работников страховой организации;
• аренду помещения;
• плату за электроэнергию, отопление, водоснабжение, почтово-телеграфные, телефонные расходы;
• командировочные расходы;
• другие расходы компании, связанные с выполнением ею своей деятельности.