Дата валютирования (Value Date) — указанная плательщиком в расчетном документе или в документе на перевод наличности дата, начиная с которой средства, переведенные плательщиком получателю, переходят в собственность получателя. До наступления даты валютирования сумма перевода учитывается в обслуживающем получателя банке или в учреждении-члене платежной системы. Дата валютирования — дата исполнения условий сделки (то есть дата физической поставки денежных средств согласно ее условиям).
Дата валютирования —
- Дата, начиная с которой какие-либо определенные средства могут быть использованы.
- Дата фактического совершения какой-либо операции.
- Дата поставки иностранной валюты.
Термин дата валютирования часто используется в операциях с иностранной валютой с целью четкого определения даты, когда поступления траты становится доступным для использования клиентом банка или банком-корреспондентом, или когда становится возможным осуществление перевода средств на счет покупателя за рубежом.
Для безналичных конверсионных операций дата валютирования означает календарное число, в которое произведен реальный обмен денежных средств в виде получения купленной валюты и поставки проданной валюты контрагенту сделки. Для кредитно-депозитных операций датой валютирования будет являться дата предоставления кредита, то есть дата поступления средств на счет заемщика. А датой окончания депозита (maturity date) служит дата возврата основной суммы по депозиту и процентов по нему на счет кредитора.
Порядок применения даты валютирования для банков устанавливается Национальным банком. Порядок применения даты валютирования в небанковской платежной системе определяется правилами платежной системы.
Датами валютирования и датами окончания контракта являются только рабочие дни, исключая выходные и праздничные дни для данной валюты.
На финансовом рынке используются такие даты валютирования, как:
- Spot – расчет производится на второй торговый день после заключения сделки;
- Tomorrow (Tom) – расчет производится на следующий торговый день после дня, когда была заключена сделка;
- Today (Tod) – расчет производится сегодня, т.е в день заключения сделки.
(См. Перевод средств).