Операционный день

Операционный день (Operational Day) — часть рабочего дня банка или другого учреждения — члена платежной системы, в течение которой от клиентов принимаются документы на перевод и документы на отзыв средств и можно, при наличии технической возможности, осуществить их обработку, передачу и исполнение. Документы, поступившие в банк в течение операционного дня от клиентов, принимаются к исполнению в тот же день, а те, которые поступили после окончания операционного дня — на следующий рабочий день. В зависимости от специфики платежей клиентов банки могут устанавливать продленный операционный день.

С понятием операционный день связан термин «время отсечения», который широко применяется в международной банковской практике и означает время, до наступления которого платежи клиентов принимаются сегодняшней датой валютирования.

Продолжительность операционного дня устанавливается банком или другим учреждением — членом платежной системы самостоятельно и закрепляется в их внутренних нормативных актах. Как правило время окончания операционного дня в банке — это время с 16.00 до 18.00.

Если банк принял документ от клиента в послеоперационное время, то банк как правило ставит на нем печать «Послеоперационное время» и данный документ обрабатывает и проводит по счетам на следующий операционный день, т.е. такие документы отражаются в балансе следующего рабочего дня.

Банк самостоятельно определяет продолжительность операционного дня, представляющего собой операционно-учетный цикл за соответствующую календарную дату, в течение которого все совершенные операции оформляются и отражаются в бухгалтерском учете по балансовым и внебалансовым счетам с составлением ежедневного баланса.

Операционный день включает в себя операционное время, в течение которого совершаются банковские операции и другие сделки, а также период документооборота и обработки учетной информации, обеспечивающий оформление и отражение в бухгалтерском учете операций, совершенных в течение операционного времени, календарной датой соответствующего операционного дня, и составление ежедневного баланса в установленные соответствующими нормативными документами сроки.

Продолжительность операционного времени (время начала и окончания) для соответствующих операций (служб или внутренних структурных подразделений, их совершающих) определяется кредитными организациями самостоятельно исходя из режима работы служб или внутренних структурных подразделений и конкретных условий проведения операций.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *