В современных условиях практически во всех странах мира существует эмиссионный банк, который играет ключевую, центральную роль в системе денежно-кредитных отношений.
Центральный банк – это специфический банк, на который возлагаются функции по координации и регулированию денежно-кредитной системы государства.
Центральные эмиссионные банки возникли относительно недавно. Фактически, до XIX века не существовало отдельных эмиссионных банков, так как практически все банки того времени на ряду с кредитно-расчётным обслуживанием компаний и частных лиц занимались и эмиссией банкнот (векселей), т.е. не было острой необходимости в создании отдельного эмиссионного банка ввиду относительно небольшого объёма банкнот, которые пребывали в денежном обращении. Бурное развитие системы денежно-кредитных отношений в XIX веке сопровождалось активным ростом банкнотной массы. Такой рост объективно требовал централизации функции эмиссии банкнот, что по мере развития денежно-кредитной системы нашло своё отражение в закреплении данной функции за одним банком страны, который получил монопольное право на эмиссию банкнот. Изначально такой банк назывался эмиссионным, а впоследствии стал называться центральным, что и соответствует его ключевому положению в денежно-кредитной системе.
В мировой практике имеются два основных варианта возникновения центральных банков:
- создание на базе крупнейшего банка страны, так называемый эволюционный путь (например, Банк Англии, Банк Франции);
- создание центрального банка государством (например, система центрального банка в США, Немецкий федеральный банк).
Организационно-правовые основы центральных банков ведущих стран мира неоднородны. Центральные банки по характеру собственности делятся на:
- государственные, капитал которых принадлежит государству (Банк Англии, Банк Франции, Немецкий федеральный банк);
- смешанные, когда капитал банка частично принадлежит государству, а частично — частным акционерам (Банк Японии, Австрийский национальный банк);
- акционерные (в США — 100% капитала федеральных резервных банков находятся в собственности банков членов ФРС).
Центральный банк может функционировать как единый банк с региональными управлениями или быть построенным по федеративному принципу. Например, Немецкий федеральный банк (Бундесбанк) — это единственный банк с региональными управлениями (центральными банками земель) и широкой сетью отделений.
Система центрального банка США состоит из следующих звеньев:
- Совет управляющих ФРС;
- 12 федеральных резервных банков;
- Федеральный комитет по операциям на открытом рынке;
- Федеральный консультативный совет.
В состав Европейской системы центральных банков входит Европейский центральный банк и центральные банки стран-участниц Европейского союза (ЕС).