Кредитная документация (credit documentation) – комплект документов, регламентирующих кредитный процесс. Кредитная документация формируется функциональным подразделением кредитной организации и обычно состоит из документов, определяющих кредитную политику банка, и документов, регулирующих кредитную процедуру.
В кредитной документации о кредитной политике фиксируются ее основные направления или задачи, а также контрольные показатели и лимиты, обеспечивающие выполнение этих задач (соотношение собственного капитала и активов, собственного капитала и кредитов, кредитов и депозитов, прибыли и активов; доля работающих активов, лимиты риска несбалансированной ликвидности, лимиты кредитования в разрезе групп клиентов и территорий, лимиты межбанковского кредита, лимиты сегментов активов и кредитного портфеля, маржа по залогу (LTV), размер процентной маржи и т.д.).
К кредитной документации, регулирующей кредитную процедуру, относятся положения о структуре и функциях кредитных подразделений, кредитного комитета, методика оценки кредитоспособности клиентов банка и качества кредитного портфеля, инструкции о видах ссуд, выдаваемых банком, методах кредитования, порядке оформления ссудной задолженности, ведения кредитного дела, работе банка с проблемными ссудами, индивидуальном праве на выдачу ссуд и т.д.
В кредитную документацию по оформлению ссудной задолженности входят:
- заявление клиента на выдачу ссуды (размер и назначение ссуды, общая характеристика кредитного риска);
- технико-экономическое обоснование (сведения о заемщике, характере ссуды, анализ денежного потока по кредитуемой операции);
- заключение банковского работника о целесообразности выдачи ссуды (основанное на анализе кредито- и платежеспособности клиента, доходности для банка сделки, условий погашения ссуды, факторах кредитного риска);
- кредитный договор, договор залога, срочные обязательства клиента, документы, фиксирующие операции по выдаче и погашению ссуды, уплате процентов (например, мемориальные ордера, распоряжения, гарантийные письма, страховые полисы, сведения о заложенном имуществе, отчеты клиента, копии договоров, лежащие в основе кредитуемой операции, копии учредительных документов и др.);
- решение кредитного комитета об открытии кредитной линии или лимита кредитования.
Кредитная документация по кредитным сделкам с конкретным заемщиком собирается в кредитной истории (досье). Досье состоит из нескольких разделов, определяемых соответствующей инструкцией банка:
- кредитные договоры и другие документы, оформляющие выдачу ссуды;
- финансово-экономическая информация (балансы клиента, отчет о финансовых результатах, информация о клиенте из внешних источников;
- материалы о кредито- и платежеспособности клиента;
- документы по обеспечению кредита (договоры и сведения о залоге, гарантийные письма, страховые полисы, заключения специалистов о состоянии залога, финансовой устойчивости гаранта);
- переписка по кредиту (переписка банка с клиентом, записи переговоров на месте, телефонных разговоров, запросы и т.д.).
Кредитная документация — это составляемые клиентом и банком документы, имеющие, как правило, правовой статус, которые сопровождают кредитную сделку с момента обращения клиента в банк и до погашения кредита. К их числу относятся:
• представляемые клиентом:
— кредитная заявка;
— ТЭО кредита;
— заявление на получение кредита (оформляется после того, как банк принял решение выдать кредит данному клиенту);
— срочное обязательство;
— другие документы (договор залога, поручительства, иные договоры, документы);
• составляемые сторонами совместно:
— кредитный договор;
— другие договоры (если они необходимы);
• составляемые банком:
— заключение на кредитную заявку клиента (составляется кредитным работником, изучившим просьбу заявителя);
— ведомость выполнения клиентом условий кредитного договора;
— другие документы.
В кредитной работе необходимо использовать и служебную документацию: аналитические записки, справки (например, фиксирующие итоги проверок клиентов на местах), составляемые кредитными работниками и сотрудниками других подразделений, участвующими в кредитном процессе.
Вся относящаяся к данному заемщику кредитная и служебная документация должна накапливаться в его кредитном деле (кредитном досье), что позволит банку в дальнейшем правильно строить свои отношения с ним.