Концентрация капитала (Aggregation of Capital) — увеличение размеров капитала банка в процессе его накопления. Концентрация капитала может осуществляться путем увеличения капитала банка за счет собственных средств (капитализация части прибыли), привлечения дополнительных средств акционеров, собственников и кредиторов, а также на основе консолидации капитала путем присоединения, слияния банков или создания банковских объединений.

Концентрация капитала является объективным экономическим процессом. Необходимость концентрации капитала обусловлена потребностью в:

• ​​расширении масштабов и повышения эффективности банковской деятельности;
• обеспечении устойчивости банковской системы;
• соблюдении требований законодательства и нормативов Национального банка;
• обеспечении платежеспособности, ликвидности и безопасности деятельности банков;
• повышении уровня конкурентоспособности банков и гибкости в реагировании на циклические изменения развития экономики;
• необходимости покрытия капиталом банковских рисков и т.п.

Главной целью концентрации капитала является защита интересов кредиторов и вкладчиков, покрытие рисков банковской деятельности, повышение уровня платежеспособности и ликвидности банков; повышение эффективности деятельности и роста доверия к банковской системе.

Основными показателями концентрации капитала на уровне банковской системы являются:

• отношение капитала, активов и обязательств банков к ВВП;
• удельный вес капитала, активов и обязательств 3-х, 5-ти и 10-ти крупнейших банков, соответственно, в капитале, активах и обязательствах банковской системы страны;
• средняя стоимость капитала, активов и обязательств, приходящихся на один банк;
• количество банковских учреждений на 100 тыс. жителей;
• сосредоточение банковского капитала в отдельных регионах и тому подобное.

Основными показателями концентрации капитала на уровне отдельного банка являются: общая сумма его капитала, активов и обязательств; удельный вес этих показателей в соответствующих показателях банковской системы страны, индекс Херфиндаля-Хиршмана. Дополнительно могут использоваться показатели рентабельности, конкурентоспособности, ликвидности и т.п.

В научной литературе концентрацию капитала путем консолидации еще называют централизацией капитала. Под консолидацией капитала понимают добровольное или принудительное присоединение или слияние банков. Украинское законодательство содержит определение понятий «реструктуризация», «реорганизация» и «концентрация субъектов хозяйствования». В соответствии с Законом Украины «О защите экономической конкуренции» под концентрацией субъектов хозяйствования понимают:

1. слияние субъектов хозяйствования или присоединение одного к другому;
2. приобретение непосредственно или через других лиц контроля над субъектами хозяйствования путем приобретения активов, получения в управление, аренду, лизинг, концессию или назначение (избрание) на должность руководителей лица, которое уже занимает должность в других субъектах хозяйствования;
3. создание субъекта хозяйствования другими субъектами;
4. приобретение, получение в собственность или получение в управление долей (акций, паев), которые обеспечивают или превышают 25 или 50% голосов в высшем органе управления соответствующего субъекта хозяйствования. Такая концентрация может быть осуществлена ​​при условии предварительного разрешения Антимонопольного комитета.

Международная практика «слияний» и «поглощений» (takeover bid/mergers) основывается на «Кодексе Сити о поглощениях и слияниях» (City Code on Takeovers and Mergers), разработанном в 1968 г. в Великобритании Комиссией по поглощениям и слияниям, и Директиве Европейского парламента и Совета Европы 2004/25/ЕС от 21.04.2004 г. «Относительно предложения о поглощении компаний». В мировой практике наиболее распространенными являются три модели поглощения на основе приобретения:

1. корпоративных прав;
2. долгов;
3. активов.

Основными преимуществами концентрации капитала являются:

• расширение спектра и увеличение объема банковских услуг;
• увеличение доходов;
• возможность диверсификации рисков;
• экономия на масштабе;
• создание «буфера» капитала с целью противодействия внешним шокам, усиления позиций на рынке, повышения конкурентоспособности и стоимости банка;
• возможность внедрения новых технологий.

Недостатками концентрации капитала могут быть:

• монополизация рынка;
• снижение доступности и качества банковского обслуживания;
• повышение стоимости банковских услуг;
• снижение уровня транспарентности;
• осложнение регулирования и надзора за банками и т.п.

В целом процесс концентрации капитала является важным условием стабильного и динамичного развития банковской системы и национальной экономики.

(См. Капитализация, Реорганизация банка, Транснациональные банки).