Эксцедент

Эксцедент (surplus) — чрезмерность, избыточность чего-либо. В страховании — предел, превышение которого передается страховщиком в перестрахование.

Эксцедент —

  1. Чрезмерность, избыточность чего-либо.
  2. Передача прав кому-либо, договоренность об этом.
  3. Сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх суммы собственного удержания страховой компанией, которая приняла этот риск на страхование. Перестраховываемая сумма обычно ограничивается определенным лимитом, который принято именовать «эксцедентом». Эксцедент обычно составляет умноженную в определенное число раз сумму собственного удержания передающей компании. Если сумма такого эксцедента недостаточна для полного перестрахования риска сверх собственного удержания передающей компании, за первым эксцедентом может следовать второй эксцедент, третий эксцедент и т.д. до полного перестрахования перестраховываемого риска.

В страховании различают следующие виды эксцедента:

  • эксцедент риска — договоренность о перестраховании убытка по данной категории риска;
  • эксцедент суммы — перестрахование, при котором перестраховочное возмещение выплачивается лишь при превышении определенного лимита, причем в отличие от безусловной франшизы показывается только это превышение;
  • эксцедент убытка — часть страховой суммы, превышающая определенный размер по одной категории риска.

Выделяются эксцедент убытка и эксцедент убыточности. При использовании системы эксцедента убытка по наступлении страхового случая и установления размера страховой суммы страховщик (цедент) выплачивает определенный в договоре перестрахования приоритет (т.е. максимальную сумму своих обязательств при несении страхователем убытка), а перестраховщик выплачивает сумму превышения. Договор эксцедента убытка является наиболее распространенной формой непропорционального перестраховочного покрытия и служит для защиты страховых портфелей компаний от наиболее крупных и непредвиденных убытков. По условиям этого договора инструмент перестрахования вступает в силу только тогда, когда окончательная сумма убытка по застрахованному риску в результате страхового случая или серии страховых случаев, являющихся следствием действия одного и того же происшествия, превысит обусловленную сумму. Ответственность перестраховщиков сверх этой суммы ограничивается определенным лимитом, например, 1 млн. долл. сверх 100 тыс. долл., являющихся приоритетом передающей компании.

Во втором случае (эксцедент убыточности) подсчитывается максимальная сумма ответственности страховщика за определенный период. Общая убыточность соответствующего периода, превышающая этот уровень, автоматически покрывается перестраховщиками (цессионерами).

Эксцедент убыточности — договор непропорционального перестрахования, по которому страховая компания защищает по определенному виду страхования общие результаты прохождения дела на случай, если убыточность превысит обусловленный в договоре процент или ее величину. Размер убыточности, сверх которой действует договор, обычно устанавливается с таким расчетом, чтобы передающая компания не имела возможности извлечь для себя какую-либо финансовую выгоду по падающей на нее доле ответственности, т.е. договор имеет целью не гарантировать передающей компании прибыль, а только защитить ее от дополнительных или чрезвычайных потерь. Лимиты ответственности перестраховщика (стоп-лосс) по договору эксцедента убыточности устанавливаются в пределах определенного процента убыточности, например, в пределах от 100 до 105% убыточности за год, или в абсолютной сумме. Так, если договором эксцедента убыточности установлен стоп-лосс 105%, это означает, что убыточность до 105% покрывается цедентом, а свыше этого предела — перестраховщиком (обычно на оригинальных условиях договора страхования).

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.