Факторы оценки риска ликвидности

Наличие в банке постоянно действующей системы оценки и контроля рисков ликвидности должно обеспечивать принятие руководством адекватных и эффективных управленческих решений. Для оценки риска ликвидности учитываются нижеизложенные факторы. Эти факторы являются рекомендуемыми и в случае необходимости могут быть расширены.

  1. Существование адекватной, эффективной, доведённой к сведению исполнителей внутренней нормативной базы (положений, инструкций, методик, процедур и т.п.) по управлению риском ликвидности, утвержденной соответственно наблюдательным советом (или его комитетом) и/или правлением, а также соответствующей практики выполнения её требований.
  2. Объём активов баланса и их распределение по степени ликвидности в отношении структуры обязательств. В частности, следует обратить внимание на следующие факторы:
    • высоколиквидные активы;
    • ценные бумаги и другие активы, которые могут быть приняты к операциям рефинансирования (с учетом активности их рынка);
    • возможность продажи, секьюритизации активов и тому подобное.
  3. Объем, структура и уровень диверсификации пассивов. В частности, следует обратить внимание на следующие факторы:
    • удельный вес обязательств в пассивах банка;
    • удельный вес:
      • срочных обязательств и обязательств до востребования;
      • средств физических и юридических лиц;
      • межбанковских средств;
    • наличие нестабильных источников средств, чувствительных к изменениям уровня риска банка;
    • концентрации:
      • по поставщикам средств;
      • по инструментам (например, депозитные сертификаты, депозитные счета, дебетовые карты и т.д.);
      • по срокам погашения.
  4. Средневзвешенная стоимость привлеченных средств для данного банка в сопоставлении с банками его сравнительной группы.
  5. Чистые разрывы финансирования, акцентируя особое внимание краткосрочным разрывам, включая:
    • прогнозируемые потребности в финансировании;
    • способность покрывать потенциальные разрывы финансирования по приемлемым процентным ставкам путем привлечения дополнительных ресурсов;
    • активность и ёмкость финансовых рынков, на которых можно привлечь средства.
  6. Состав балансовых и внебалансовых портфелей, включая:
    • оттоки и притоки денежных средств;
    • ликвидность залога и существование соглашений, которые могут быть досрочно расторгнуты (например, депозитные договора и т.п.);
    • активность и ёмкость вторичных рынков, на которых можно получить рефинансирование.
  7. Ухудшение репутации банка на рынке, что проявляется в снижении кредитных рейтингов и повышении процентных ставок при привлечении средств этим банком.
  8. Выводы официальных или неофициальных рейтинговых служб и аналитиков об учреждении, включая текущие рейтинги и тенденции рейтингов. Публикации в средствах массовой информации.
  9. Наличие адекватного плана на случай кризисных обстоятельств.
  10. Существование своевременной, точной и информативной управленческой информации.
  11. Уровень и квалификация руководства и персонала.
  12. Наличие соответствующих механизмов контроля для мониторинга точности информации, соответствующих учётных подходов и соблюдения положений или законов.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

восемь − 5 =