Факторы оценки кредитного риска

Факторы оценки кредитного риска (Credit risk Assessment Factors) — рекомендованные критерии, на основании которых надзорные органы принимают решение в рамках системы оценки рисков. Фактические данные имеющейся в банке постоянно действующей системы оценки и контроля рисков должны обеспечивать принятие руководством адекватных и эффективных решений и учитываются работниками надзора при оценке риска банка.

Факторы оценки кредитного риска следующие:

  1. наличие адекватной, эффективной, доведенной до исполнителей внутренней нормативной базы (положений, процедур и т.п.) по управлению кредитным риском, утвержденной соответствующими органами банка, исходя из принципов корпоративного управления, а также соответствующей практики выполнения ее требований;
  2. состав портфелей активов (кредитный, инвестиционный) и существование концентраций, в частности:
    • по продуктам;
    • видам экономической деятельности;
    • классификации или рейтингу риска;
    • происхождению задолженности;
    • клиентам;
    • размеру кредитов;
    • регионам;
    • несвязанным и родственным контрагентам;
    • источникам погашения;
    • видам, стоимости залога, уровню обеспечения им кредитного риска;
  3. объем условных обязательств банка (гарантий, непокрытых и резервных аккредитивов, кредитных линий, обязательных и необязательных к выдаче т.п.);
  4. тенденции роста объемов активных операций, просрочек, негативно классифицированных кредитов и убытков от активных операций;
  5. достаточность резервов банка под возможные потери по активным операциям;
  6. наличие своевременной, достоверной и полной управленческой информации;
  7. эффективность кредитного администрирования, включая кредитный анализ, мониторинг, работу с проблемными активами, оценку залога и документальное оформление залога;
  8. адекватность методов, используемых для определения кредитных проблем;
  9. уровень комплектации и квалификация кадров, учитывая объем и сложность активных операций банка;
  10. применяются ли надлежащие учетные подходы к балансовым и внебалансовым активам и резервам;
  11. наличие надлежащих механизмов контроля (аудит, внутренние проверки кредитной деятельности, соответствующие процедуры и т.д.) для классификации портфелей, обеспечения точности данных и мониторинга соблюдения положений или законов.

Количество кредитного риска работники надзора оценивают как «незначительную», «умеренную» или «значительную». Качество управления кредитным риском работники надзора оценивают как «высокое», «нуждающееся в усовершенствовании», «низкое».

Совокупный кредитный риск с учетом его количества и качества управления оценивается как «низкий», «умеренный», «высокий». Направление изменения совокупного кредитного риска определяется как: «уменьшающееся», «стабильное», «растущее».

(См. Кредитный риск в банке, Риски банковской деятельности).

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

9 + 13 =