Залог

Залог (Mortgage; Pledge; Security; Pawning; Collateral) — способ обеспечения исполнения обязательств, заключенных субъектами экономической деятельности; форма гарантии, которую предоставляет заемщик кредитору в обусловленном объеме и в установленные сроки.

Обычно, залог — это определенная собственность, которая на основе залогового обязательства передается кредитору в случае, если заемщик не сможет оплатить свои долговые платежи. Кредитор (залогодержатель) имеет право в случае невыполнения должником (залогодателем) обязательства, обеспеченного залогом, получить удовлетворение за счет заложенной собственности преимущественно перед другими кредиторами этого должника (право залога). В объем требований кредитора, удовлетворяемых за счет выручки от продажи заложенного имущества, кроме суммы долга, включаются проценты, неустойка (штраф, пеня), возмещение убытков, образовавшихся при неисполнении должником своего обязательства, а также дополнительные расходы залогодержателя, понесенные им в связи с обращением взыскания на заложенное имущество.

В банковском законодательстве залог признается как способ обеспечения обязательств. Предметом залога могут быть собственные основные средства, имущество, денежные средства и нематериальные активы, которые способны реально обеспечить выполнение обязательств заемщика перед кредитором в соответствии с законодательными актами Украины. Законодательство Украины не содержит конкретных видов обязательств, выполнение которых может быть обеспечено залогом. Перечень, изложенный в Законе Украины «О залоге» имеет открытый характер, то есть законодатель предусматривает, что залог можно использовать в любом договоре. Залоговое имущество должно иметь:

  • высокую ликвидность;
  • способность к длительному хранению (не менее срока пользования займом);
  • обоснованную стоимость (или оценку по справедливой стоимости);
  • низкие затраты на хранение и реализацию;
  • доступность для контроля.

Имущество, выступающее обеспечением по кредиту, обязательно должно быть оценено. Затраты по оценке залога несет заемщик, даже если в итоге он получит отказ кредитной организации в выдаче займа. Обычно банк предлагает для этой процедуры воспользоваться услугами оценочных компаний, являющихся его партнерами.

Стоимость залога должна покрывать сумму кредита и начисленных по нему процентов.

Оформляя имущество в залог, заемщик должен подтвердить право собственности на него. Если залогом будет выступать недвижимость, то клиент должен предоставить в банк документы на право собственности.

На предоставление имущества в залог необходимо согласие супруга залогодателя.

Банки требуют от заемщика страхования залога. Гражданским кодексом предусмотрена возможность кредитора обязать заемщика страховать риск утраты залога. Срок действия договора страхования должен быть не меньше срока кредита, а страховая сумма — не ниже оценочной стоимости залога. Выгодоприобретателем по договору выступает кредитор.

Отдельные виды залога:

  1. ипотека — залог недвижимого имущества, которое остается во владении залогодателя или третьего лица;
  2. заклад — залог движимого имущества, передаваемого во владение залогодержателя или по его приказу — во владение третьему лицу;
  3. налоговый залог.

Залог вследствие его универсальности достаточно широко применяется и для обеспечения других, а не только гражданско-правовых обязательств. Законом Украины «О порядке погашения обязательств налогоплательщиков перед бюджетами и государственными целевыми фондами» установлено, что с целью защиты интересов бюджетных потребителей активы налогоплательщика, имеющего налоговый долг, передаются в налоговый залог. При этом право налогового залога возникает по закону и не требует письменного оформления, а сам налоговый залог определяется как способ обеспечения налогового обязательства налогоплательщика, непогашенного в срок.

Также используется таможенный залог в таможенном законодательстве, в частности, согласно Закона Украины «О порядке ввоза (пересылки) в Украину, таможенного оформления и налогообложения личных вещей, товаров и транспортных средств, которые ввозятся (пересылаются) гражданами на таможенную территорию Украины» — как средство обеспечения обратного вывоза предметов, ввезенных под такое обязательство.

Внесение денежного залога предусмотрено также избирательным законодательством и Уголовно-процессуальным кодексом. Однако такие случаи применения залога не регулируются Законом Украины «О залоге», поскольку последний регулирует залог как средство обеспечения именно гражданских обязательств.

(См. Банковский кредит, Ипотечное покрытие).

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

11 − 7 =