Заем

Заем – форма гражданских обязательных правоотношений, при которой одна сторона, именуемая заимодавцем, передает другой стороне – заемщику те или иные ценности (деньги или вещи) на условиях возвратности.

Заем в отличие от кредита может быть выдан как в денежной, так и в вещественной форме. Кроме того, предоставление кредитов является банковской деятельностью, а заимодавцем может быть любое физическое или юридическое лицо, а также государство.

Заем – экономическая операция, состоящая в получении (выдаче) денег (вещей) в долг, в результате которой одна сторона (заимодавец) передает другой (заемщику) в собственность (пользование) деньги (вещи), а заемщик обязуется их возвратить на определенных оговоренных условиях.

Правоотношения по займам определяются Гражданским кодексом.

Закон регламентирует ряд обязательных моментов при предоставлении займа.

Во-первых, во всех случаях, когда сумма займа превышает десятикратный законодательно установленный необлагаемый минимум доходов граждан либо заимодавцем выступает юридическое лицо, договор займа должен быть заключен в письменной форме.

Во-вторых, свидетельством заключения договора займа может быть расписка заемщика, подтверждающая получение им той либо иной суммы или определенного количества вещей.

В-третьих, заем не обязательно предполагает уплату процентов. Так, согласно действующему законодательству, когда в договоре займа не указано иное, то он считается беспроцентным, если он заключен между гражданами на сумму, не превышающую 50 необлагаемых минимумов доходов граждан, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон. Проценты по умолчанию не предполагаются также по договору займа в форме вещей, определенных родовыми признаками. Во всех других случаях, если процент в договоре не указан, он рассчитывается, исходя из действующей учетной ставки Национального банка, и уплачивается ежемесячно.

В-четвертых, если срок не установлен в договоре, то заимодавец обязан вернуть заемные средства или имущество в течение 30 дней со дня предъявления требования заимодавцем.

Еще одним отличием займа от банковского кредита является то, что его нельзя вернуть раньше определенного в договоре срока без уплаты процентов в дальнейшем без согласия заимодавца.

В зависимости от категорий заемщиков займы подразделяются на следующие виды:

  • займы между частными лицами;
  • займы, предоставляемые физическими лицами организациям – например, учредителями для осуществления деятельности компании;
  • займы юридических лиц для физлиц – например, потребительские микрозаймы;
  • государственные, муниципальные займы, которые формируют государственный внутренний и внешний долг и др.

В случае невозврата займа заимодавец имеет право обратиться в суд. Для того чтобы на практике избежать недоразумений, лучше всего в обязательном порядке оформлять договор в письменной форме, оговорив в нем все необходимые условия. При этом сам факт передачи денежных средств или имущества можно подтвердить распиской заемщика.

После погашения займа надежным подтверждением выполнения обязательств является расписка заемщика в получении денежных средств или имущества в полном объеме. На практике альтернативой составления этого дополнительного документа часто является уничтожение первоначальной расписки, что также законно.

Заем считается возвращенным в момент передачи заимодавцу вещей, определенных родовыми признаками, или зачисления денежной суммы, которая занималась, на его банковский счет.

В случае невыполнения заемщиком обязанностей, установленных договором займа, по обеспечению ее возврата, а также в случае утраты обеспечения исполнения обязательства или ухудшения его условий по обстоятельствам, за которые заимодавец не несет ответственности, заимодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата займа и уплаты процентов, предусмотренных Гражданским кодексом.

Помимо договора, заем может быть также оформлен векселем, облигацией. При этом не существует законодательных препятствий для того, чтобы векселедателем выступало частное лицо. А выпуск облигаций подлежит обязательной регистрации, так как это эмиссионная ценная бумага.

Процесс, в результате которого существующее обязательство, возникшее, например, в результате договора купли-продажи или аренды, оформляется в виде займа, называется новацией.

Основной инструмент государственного займа – облигации. Заем облигационный – совокупность экономических отношений хозяйствующих субъектов по поводу мобилизации финансовых ресурсов путем выпуска заемщиком долговых обязательств в виде облигаций. Займы облигационные классифицируются:

  • по форме возмещения заимствованной суммы (в денежной сумме, натуральные облигации);
  • по способу размещения (свободно размещаемые, принудительные);
  • по возможности обращения (свободно обращающиеся, с ограниченным кругом обращения);
  • по способу возмещения процента (купонные, бескупонные, дисконтные, выигрышные облигации);
  • по способу погашения (серийные, срочные).

Кроме того, займы бывают:

  • безоблигационные;
  • компенсационные;
  • фундированные;
  • золотые;
  • запроданные;
  • товарные;
  • рентные;
  • субординационные.

Заем безоблигационный – особая форма государственного займа без продажи облигаций.

Заем компенсационный – соглашение о предоставлении займа в иностранной валюте в обмен на заем в национальной валюте для предотвращения или снижения валютного риска.

Заем фундированный – долгосрочный государственный заем в результате консолидации краткосрочных и среднесрочных займов.

Заем золотой – обеспеченный некоторым золотым запасом (как правило, носит форму государственного займа).

Заем запроданный – заем, размещение которого обеспечено до объявления окончательных условий.

Заем товарный – неденежный, по которому заимодавец дает кредит под товары и услуги (например, Государственный беспроцентный целевой заем 1990 года).

Заем рентный – вид государственного займа без срока погашения, но с гарантией регулярного твердого дохода, называемого рентой.

Заем субординационный – специальный бессрочный заем, по которому ресурсы привлекаются с рынка ссудных капиталов и на условиях займа приравниваются к собственным средствам заемщика.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

2 × 3 =