Вексель

ВексельВексель (Bill (of Exchange), Promissory Note) — письменное долговое обязательство в виде ценной бумаги, составленное по установленной форме. Вексель дает лицу, которому он выдан, именуемое векселедержателем, безусловное, поддерживаемое законом право на получение от векселедателя (простой вексель) или иного указанного плательщика (переводной вексель) указанной в векселе суммы.

Впервые вексель появился в Италии в XIII в. в результате развития международной торговли и банковского дела. Прообразом векселя были ордера (приказы) платежа, ссудные письма, расписки о предоставленных суммах. Сначала вексель использовался для осуществления валютообменных операций и безопасности транспортировки полноценных денег: банкир выписывал свидетельство о получении денежной суммы, при предъявлении которого корреспонденту банкира за рубежом клиент получал средства в местной валюте. С развитием вексельного права сфера использования векселя расширяется, он превращается в универсальный кредитный, платежный и расчетный документ.

В зависимости от формы и способа использования различают простой и переводной вексель.

Простой вексель удостоверяет обязательство одного лица выплатить указанную сумму средств другому лицу за поставленные товары или оказанные услуги. В составлении простого векселя участвуют два лица: должник (заемщик) и кредитор. Должник (векселедатель) выписывает вексель, в котором обязуется выплатить сумму долга в указанный срок, подписывает его и передает своему кредитору (векселедержателю).

Переводной вексель (тратта) содержит приказ векселедателя (трассанта) плательщику (трассату) выплатить указанную сумму лицу, в пользу которого выдан вексель (ремитенту). Акцептуя вексель, плательщик (акцептант) принимает на себя обязательства по его своевременной оплате в размере суммы, на которую совершен акцепт, и становится, как и тот, кто предоставил простой вексель, главным обязанным по векселю лицом. Векселедержатель имеет возможность, не дожидаясь истечения срока погашения векселя, передать его другому лицу с целью погашения долга путем индоссирования. Каждый индоссант принимает на себя ответственность за оплату и акцепт векселя.

Если обязательств акцептанта или индоссантов оказывается недостаточно, оплата векселя может быть гарантирована с помощью вексельного поручительства — аваля. Однако обязательства авалиста являются вторичными по отношению к обязательствам лица, за которое осуществлено поручительство, и реализуются только при невыполнении основного обязательства. Последний векселедержатель должен предъявить вексель к оплате плательщику или лицу, которому поручено осуществить платеж по векселю — домицилианту, в месте платежа в день оплаты или в один из двух следующих рабочих дней. Досрочная оплата векселя возможна только с согласия плательщика.

Должник (презентат) с помощью индоссамента или непрерывной цепи индоссаментов узнает о новом владельце векселя, убеждается в том, что субъект, который предъявляет вексель к платежу или к акцепту (презентат), и векселедержатель является одним лицом, и платит последнему вексельную сумму в денежной форме с распиской на обороте векселя об осуществлении платежа. С момента оплаты векселя лицо, осуществившее платеж, считается свободным от обязательства.

В случае отказа от оплаты или несостоятельности должника оплатить вексельную сумму векселедержатель может подать против него иск в суд, а также требовать оплаты в порядке регресса (обратного требования) от всех (или отдельно от каждого) с солидарно-ответственных по векселю лиц: индоссантов, гарантов и трассанта без учета очередности подписей на векселе. Представлению иска против солидарно-ответственных лиц должна предшествовать процедура протеста векселя со стороны векселедержателя. При отсутствии протеста, в случае несвоевременного его представления, несоблюдении необходимых правовых норм при осуществлении протеста, векселедержатель теряет право на выдвижение иска к трассанту и индоссантам. В иске векселедержатель может требовать, кроме вексельной суммы, также проценты и пеню для возмещения расходов.

Векселедержатель может не ограничиваться ожиданием срока погашения векселя или использованием векселя как платежного средства. Он может получить банковский кредит путем обмена векселя в банке до наступления срока его погашения или предоставить вексель банку в залог. Реализация прав, вытекающих из векселя, возможна только после его предъявления.

Вексель является абстрактным долговым обязательством, то есть независимым от причин возникновения долга, отношений между субъектами вексельной операции, времени и места совершения сделки. В тексте векселя отсутствуют любые положения, которые бы связывали оплату векселя с выполнением условий товарной сделки. Ответственность по векселю не зависит от материальной основы, то есть непосредственных долговых обязательств, повлекших его появление.

Вексель является бесспорным и безусловным долговым обязательством. Плательщик по векселю не может уклониться от уплаты долга или продлить срок использования кредита. Вексель является письменным документом, выписанным по установленной форме. Согласно Одноименному Закону о переводных и простых векселях для признания документа векселя в тексте должны быть обязательные реквизиты:

  • вексельная метка (наименование «вексель»), указанная дважды;
  • простой и ничем не обусловленный приказ (для переводного векселя) или обязательство (для простого векселя) уплатить определенную сумму;
  • наименование плательщика (для переводного векселя);
  • срок и место платежа;
  • название того, кому или по чьему приказу должен быть осуществлен платеж;
  • дата и место составления векселя;
  • подпись того, кто выдает документ.

В зависимости от характера сделок, которые привели к появлению векселя, различают коммерческие и финансовые векселя.

Коммерческий (товарный, торговый) вексель появляется в обращении в результате реальной сделки по купле-продаже товара, выполненных работ, оказанных услуг.

Финансовый вексель возникает вследствие финансовой операции и удостоверяет получение денежного займа. Ссудные операции, положенные в основу финансового векселя, могут быть реальными или фиктивными (безденежными). Реальные векселя имеют широкую сферу обращения. К фиктивным векселям относят дружеские и бронзовые векселя. В основе дружественных (дружеских) векселей нет реальной кредитной сделки. Они акцептуются с целью оказания помощи в получении кредита неплатежеспособному лицу. При таких условиях оба субъекта соглашения акцептуют вексель друг на друга для того, чтобы впоследствии получить под них кредит в банке. Бронзовый («дутый», придуманный) вексель выписывается на имя несуществующего или заранее неплатежеспособного лица. Целью подобной операции является получение кредита или увеличение задолженности неплатежеспособного лица для того, чтобы имущество банкрота осталось у близких ему лиц, вместо того, чтобы перейти в собственность реальных кредиторов. В отличие от дружественного векселя, в котором лицо, которое его акцептовало, берет на себя вексельное обязательство, бронзовый вексель возникает для обмана кредиторов. Разновидностью финансовых векселей являются казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия своих расходов.

В мировой практике деятельность относительно векселей регулируется международным документом «Конвенция, которой введен Унифицированный закон о переводных векселях и простых векселях», подписанный в Женеве 7 июня 1930 г. В Украине Конвенция вступила в силу с 06.01.2000 г.

(См. Акцептный кредитАллонж, Вексельный кредит).

Поделиться в социальных сетях

Опубликовать в Google Plus
Опубликовать в LiveJournal
Опубликовать в Мой Мир
Опубликовать в Одноклассники

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

тринадцать + один =