Пассивные операции банка

Пассивные операции банка (Liability and Equity Transactions) — операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных, инвестиционных и других активных операций.

Благодаря пассивным операциям формируются собственные, привлеченные и заимствованные средства банка. К пассивным операциям относятся: размещение акций банка, привлечение вкладов, получение кредитов от центрального банка и на межбанковском рынке, выпуск банковских облигаций, векселей и других обязательств.

Результаты пассивных операций отражаются в пассиве баланса банка. Часто под пассивными операциями понимают только привлечение средств во вклады и в ссуды, то есть операции по формированию ресурсов банка, необходимых ему сверх суммы собственного капитала.

Величина, состав, структура различных видов пассивных операций предопределяют объем, состав и структуру активов, устойчивость и ликвидность банка. Соотношение таких основных условий проведения пассивных и активных операций, как сроки погашения и процентные ставки, обусловливают уровень рентабельности банка.

Особенностью пассивных операций банка является создание значительной части ресурсов самим банком, проявляемое в депозитной мультипликации (см. Банковский мультипликатор).

Пассивные операции, связанные с размещением акций или привлечением вкладов учредителей, отчислениями с текущей и нераспределенной прибыли, способствуют увеличению собственного капитала банка. Возрастание масштабов общественного производства, инфляция и другие факторы обусловливают непрерывный абсолютный рост банковского и приравненного капитала, однако доля его в пассивах коммерческих банков существенно снизилась и составляет в развитых странах менее 10%, в Украине – немногим более 10%.

Денежные средства, которые банки получают путем приема вкладов (депозитов), являются привлеченными средствами. Такое привлечение средств называют депозитным. Средства, полученные путем выпуска облигаций или других обязательств или на основе заимствований на межбанковском рынке, называют заемными средствами. Заемные средства чаще всего привлекаются для поддержания ликвидности и платежеспособности банка.

В пассивных операциях центральных банков преобладает выпуск банкнот, в инвестиционных — выпуск и размещение ценных бумаг, а в сберегательных — привлечение депозитов. Иногда практики называют процесс привлечения ресурсов фондированием.

Важную роль играет управление пассивными операциями в целях уравновешивания ликвидности и прибыльности. При этом учитывается эластичность каждого вида пассивов для прогнозирования потенциального оттока депозитов, могущего вызвать кризис ликвидности.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

два × один =