Обязательные резервы

Обязательные резервы (Required Reserves) — средства банков и других финансово-кредитных учреждений, которые они обязаны хранить на корреспондентских счетах в центральном банке в качестве обеспечения определенных направлений своей деятельности в соответствии с нормативами обязательных резервов, установленных центральным банком.

Обязательные резервы формируются банками в виде отчислений от суммы привлеченных средств, к которым относятся средства, которые учитываются на текущих, вкладных (депозитных) счетах юридических и физических лиц, а также привлеченные средства, принадлежащие юридическим и физическим лицам и отраженные в балансе банка на других счетах бухгалтерского учета. Обязательному резервированию подлежат все привлеченные банком средства, за исключением средств, привлеченных от банков-резидентов, международных финансовых организаций, а также средств, привлеченных на условиях субординированного долга.

Банки формируют обязательные резервы, исходя из установленных нормативов обязательного резервирования по обязательствам по привлеченным банком средствах, в целом по сводному балансу банка. Для всех банков устанавливается единый норматив обязательных резервов. В отдельных случаях для специализированных банков могут устанавливаться отдельные нормативы обязательных резервов. Для различных видов обязательств могут устанавливаться дифференцированные нормативы обязательных резервов в зависимости от:

  1. срока привлечения средств;
  2. вида обязательств в разрезе валют (в т.ч. в банковских металлах);
  3. субъектов (юридические, физические лица).

Резервирование и хранение банками средств обязательных резервов осуществляется в гривне на отдельном счете в Национальном банке 3203 «Средства обязательных резервов, перечисленные банками» в размере 100% от суммы обязательных резервов, сформированных за предыдущий отчетный период резервирования, которым является календарный месяц.

Национальный банк использует нормативы обязательных резервов как монетарный инструмент для регулирования объемов денежной массы в обращении и управления денежно-кредитным рынком. Обязательные резервы являются механизмом регулирования общего уровня ликвидности банковской системы. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения или стимулирования кредитных возможностей банков и поддержания на определенном уровне объемов денежной массы в обращении (через так называемый банковский мультипликатор).

В зависимости от состояния денежно-кредитного рынка и прогноза его дальнейшего развития Правление Национального банка Украины принимает отдельные решения относительно:

  • отчетного периода резервирования;
  • нормативов обязательного резервирования;
  • состава обязательств банка (объекта резервирования), в отношении которых устанавливаются нормативы обязательного резервирования;
  • объема обязательных резервов, который должен ежедневно на начало операционного дня храниться на корреспондентском счете банка в Национальном банке;
  • предельного количества случаев несоблюдения банками ежедневных остатков обязательных резервов на корреспондентском счете в отдельные дни в течение определенных отчетных периодов резервирования
    подряд;
  • размера процентной платы по остаткам средств обязательных резервов, перечисленных банками на отдельный счет в Национальном банке.

Нормативы обязательного резервирования для формирования банками обязательных резервов на текущий момент (действуют с 31.12.2014 г.) составляют:

  • по вкладам (депозитам) юридических и физических лиц в национальной и иностранной валютах сроком до востребования и средствах на текущих счетах — 6,5%;
  • по срочным средствам и вкладам (депозитам) юридических и физических лиц в национальной и иностранной валютах — 3,0%.

Нормативы обязательных резервов в разных странах разные и определяются в зависимости от экономической ситуации, уровня развития денежного рынка и банковской системы. В большинстве стран по остаткам средств, формирующим обязательные резервы, центральные банки платят банкам определенный процент. Например, в системе ЕЦБ эта плата установлена ​​в размере 1% годовых. С 2 октября 2009 года Национальный банк Украины насчитывает по остаткам средств обязательных резервов, перечисленных банками на отдельный счет в Национальном банке, доходы в размере 30% от учетной ставки при условии соблюдения банком порядка формирования и хранения обязательных резервов.

(См. Денежно-кредитная политика, Резервы).

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

три × 3 =