Кассовый лимит

Кассовый лимит (cash balance) – сумма остатков наличных денег в кассах предприятий, организаций и учреждений. Размер лимита остатка наличных денег в кассе устанавливается учреждениями банков ежегодно всем предприятиям, осуществляющим наличноденежные расчеты, независимо от организационно-правовой формы и сферы деятельности.

Кассовый лимит (лимит кассы) — сумма денежных средств, которая может постоянно находиться в кассе компании, фирмы, организации. Эта сумма устанавливается в зависимости от конкретных условий и используется на ежедневные мелкие расходы. Если в кассе накапливается сумма денежных средств, превышающая установленный лимит, то деньги вносятся из кассы в банк, на расчетный счет. Сверх лимита в кассе могут находиться деньги на выплату заработной платы в течение трех дней с момента получения их в банке.

Кассовый лимит определяется исходя из объемов наличноденежного оборота предприятий с учетом особенностей режима их деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в учреждения банков, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей.

Кассовый лимит может пересматриваться в течение года в установленном порядке по обоснованной просьбе предприятия в случае изменения объемов кассовых оборотов, условий сдачи выручки и др., а также в соответствии с договором банковского счета.

Лимитирование кассовых остатков способствует выполнению предприятиями их платежных обязательств, препятствует скоплению излишних наличных денег в их кассах (что может привести к увеличению денежной массы в обращении, замедлению ее оборота).

(См. также Регулирование наличного денежного обращения)

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

5 × четыре =