Капитал под риском

Капитал под риском (Value at Risk) — метод количественной оценки риска, который заключается в поиске величины (экономического капитала), которая постоянно находится под риском и поэтому может быть потеряна даже при обычной деятельности. Математически капитал под риском определяется как произведение:

  1. величины позиции, подвергающей банк риску;
  2. волатильности объекта, который образует позицию;
  3. фактора доверительного интервала;
  4. продолжительности позиции.

Капитал под риском – величина управленческого, реально необходимого для покрытия принимаемых рисков резерва на возможные потери, т.е. часть капитала, выделяемая на удовлетворение «аппетита к риску».

Капитал под риском может быть определен как суммарно, так и в разрезе отдельных подразделений/портфелей. Капитал под риском может устанавливаться в процентах в рамках подразделений/портфелей.

Международные финансовые учреждения рассматривают экономический капитал («капитал под риском») как один из самых важных инструментов, который позволяет осуществлять управление рисками. В частности компания KPMG под экономическим капиталом понимает инструмент, который представляет собой наиболее совершенный на сегодняшний день метод для измерения рисков финансовых организаций и принятие на основе реализованного метода соответствующих управленческих решений. Капитал под риском — это тот объем ресурсов, который необходим для создания надежной защиты от различного рода рисков с которыми сталкиваются финансовые учреждения. Этот показатель можно рассматривать в качестве индикатора, ограничивающего размер возможных потерь финансового учреждения, которые не превышают предварительно установленный барьер платежеспособности в течение определенного временного промежутка (как привило одного года).

Deloitte определяет капитал под риском как уровень риска относительно непредвиденных потерь, которые может понести финансово-кредитное учреждение в течение определенного периода времени. Непредвиденные расходы являются потенциальными потерями банка при доверительном интервале в 99,99%, которые превышают наиболее прогнозируемый уровень ожидаемых потерь.

Капитал под риском — это финансовая категория, отражающая степень рискованности данного типа финансового учреждения; характеризует взаимоотношения между банком и его контрагентами касательно  определения потребности в формировании денежных ресурсов для покрытия непредвиденных убытков, обеспечивает высокий уровень надежности и стабильности при осуществлении банковской деятельности, а также свидетельствует об эффективности реализации процесса управления банковскими рисками.

(См. Экономический капитал, VaR).

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

четырнадцать − 10 =