Инкассация

Инкассация (Cash Collection) — система сдачи наличных денежных средств, валютных и других ценностей предприятиями, организациями банковским учреждениям. Инкассация — составная часть действующей системы наличного денежного обращения. С помощью инкассации технически обеспечивается обратный приток в банки выпущенных в обращение денежных средств, что имеет важное значение для поддержания непрерывности кругооборота наличных.

Инкассация – услуга банка или специализированной компании по перевозке ценностей. При этом она подразумевает не только доставку денежной наличности и ценностей из офиса клиента в банк, но и следующие операции:

  • доставку денежной наличности и ценностей в кассу предприятия;
  • доставку монет/банкнот в обмен на банкноты более крупного номинала;
  • перевозку денежной наличности и ценностей, изделий из драгоценных металлов, драгоценных камней между структурными подразделениями организации;
  • прием и зачисление денежной наличности, доставленной службой инкассации банка или сторонним перевозчиком;
  • прием и перечисление денежной наличности на счет клиента в другой кредитной организации;
  • предоставление клиенту услуг по единовременной доставке монет/банкнот в обмен на банкноты другого номинала;
  • перевозку документов клиентов одновременно с инкассацией денежной наличности;
  • доставку ценных бумаг.

Инкассация осуществляется в соответствии с нормативными документами Центрального банка. Все предприятия, учреждения и организации обязаны сдавать в учреждения банков наличные денежные средства, поступающие в их кассы, для последующего зачисления на их счета.

Инкассации подлежат не только денежные средства, но и валютные ценности, ценные бумаги, финансовые, платежные и коммерческие документы и тому подобное. Инкассация осуществляется на договорной основе. При инкассации наличности одной стороной обязательно является банк. Банк может инкассировать наличность у своих клиентов самостоятельно. В этом случае он организует инкассацию с помощью специально созданной службы. Для проведения инкассации банк на договорной основе может привлекать третьих лиц, например специализированные инкассаторские организации, а также пользоваться услугами других банков. Инкассация наличных — наиболее распространенная операция, при проведении которой выделяют несколько этапов:

  1. подготовка денежных средств к инкассации;
  2. сдача инкассатору;
  3. транспортировка;
  4. прием в банке;
  5. зачисление на соответствующий банковский счет.

При инкассации банк осуществляет операции по пересчету сдаваемых денег, проверяет соответствие данным сопроводительных документов, а также достоверность и целостность банкнот и монет. Организация инкассации, порядок ее проведения, схемы движения инкассаторских машин и т.п. разрабатываются банками или инкассаторскими компаниями самостоятельно с учетом интересов своих клиентов. Основное требование к инкассации — обеспечить безопасность проведения данной операции и соответствующий учет средств. Услуги по инкассации наличности банками осуществляются на платной основе.

Доставка наличных или ценностей инкассаторами осуществляется в специальных инкассаторских сумках или с помощью других средств (кейсы, контейнеры), позволяющие надежно защитить ценности, которые передаются в кассу для пересчета вместе с сопроводительной ведомостью. При приеме сумок инкассаторы проверяют целостность упаковки, четкость оттисков пломбиров и расписываются в сопроводительной ведомости. Прием наличных и ценностей учреждениями банков от обслуживаемых ими предприятий и организаций относится к кассовым банковским операциям и осуществляется в порядке, установленном положениями об эмиссионно-кассовой работе и ведении кассовых операций в банковских учреждениях. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков для каждого предприятия отдельно.

Как правило, заказчиками инкассации являются юридические лица. Стоимость этой услуги — либо в виде фиксированной оплаты за раз, либо как процент от суммы инкассации — обычно определяется индивидуально для каждого клиента.

(См. Инкассатор, Касса, Кассовая работа, Кассовое подкрепление, Кассовый центр Национального банка, Коммерческий кассовый центр, Наличные деньги, СИТ-компания).

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

семь − 7 =