Аннуитет

Аннуитет (фр. annuité от лат. annuus — годовой, ежегодный) или финансовая рента — общий термин, описывающий график погашения финансового инструмента (выплаты вознаграждения или уплаты части основного долга и процентов по нему), когда выплаты устанавливаются периодически равными суммами через равные промежутки времени. Аннуитетный график отличается от такого графика погашения, при котором выплата всей причитающейся суммы происходит в конце срока действия инструмента, или графика, при котором на периодической основе выплачиваются только проценты, а вся сумма основного долга подлежит к оплате в конце.

Сумма аннуитетного платежа включает в себя основной долг и вознаграждение.

В широком смысле, аннуитетом может называться как сам финансовый инструмент, так и сумма периодического платежа, вид графика погашения финансового инструмента или другие производные понятия, оттенки значения. Аннуитетом, например, является:

  • Один из видов срочного государственного займа, по которому ежегодно выплачиваются проценты, и погашается часть суммы.
  • Равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через определенные промежутки времени в счет погашения полученного кредита, займа и процентов по нему.
  • В страховании жизни — договор со страховой компанией, по которому физическое лицо приобретает право на регулярное получение согласованных сумм, начиная с определенного времени, например, выхода на пенсию.
  • Современная стоимость серии регулярных страховых выплат, производимых с определенной периодичностью в течение срока, установленного договором страхования.

Аннуитетный график также может использоваться для того, чтобы накопить определённую сумму к заданному моменту времени, внося равновеликие вклады на счёт или депозит, по которому начисляется вознаграждение.

Страхование аннуитета – один из видов страхования жизни. Основное содержание обязательства по договорам страхования аннуитета: при наступлении срока, установленного в договоре страхования, страховщик обязан начать выплачивать страхователю (или застрахованному лицу) страховое обеспечение, как правило, в фиксированной сумме в течение установленного договором периода, т.е. своего рода «ренту» на накопленный резерв страховых взносов.

Страхование аннуитета (или ренты) призвано защитить имущественные интересы застрахованных граждан, связанные с жизнью, трудоспособностью и пенсионным обеспечением. Договоры страхования, заключаемые главным образом гражданами трудоспособного возраста, призваны обеспечить им в старости или при иных обстоятельствах сохранение того уровня доходов, который был возможен при ведении активной трудовой жизни.

Не менее распространено заключение договоров страхования аннуитета и в пользу третьих лиц, например, близких родственников, в пользу детей на случай смерти и т.п. Страховой риск в договорах страхования аннуитета, так же как и в других видах страхования жизни, связан с дожитием страхователя до срока, установленного в договоре; исполнение обязательств страховщика может быть также связано с условием смерти страхователя и осуществлением выплат третьему лицу.

В договоре страхования аннуитета страховая сумма представляет собой величину страхового обеспечения (аннуитета), выплачиваемого застрахованному в течение установленного в договоре срока и с согласованной периодичностью. Обязанность страховщика по осуществлению страховых выплат (аннуитетов) в установленном размере может наступить не раньше, чем страхователем будут уплачены все причитающиеся по договору взносы. Поэтому в договорах страхования аннуитета принято выделять два периода их действия: период уплаты страховых взносов и период страховых выплат, хотя в отдельных случаях между ними может быть и так называемый выжидательный период. Страховой взнос может быть уплачен также и единовременно. Это дает страхователю право на получение «немедленных» аннуитетов.

Так же как и в других видах страхования жизни, по договорам страхования аннуитета страхователь имеет право на получение ссуды, а при досрочном прекращении договора – выкупной суммы, если это предусмотрено условиями страхования. Наиболее широко распространены следующие аннуитеты:

  • немедленный пожизненный аннуитет;
  • отсроченный пожизненный аннуитет (в т.ч. страхование дополнительной пенсии);
  • повременный аннуитет (немедленный или отсроченный).

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

четыре + 9 =