Актуарные расчеты

Актуарные расчеты (actuarial calculations) — расчеты тарифных ставок страхования на основе методов математической статистики. Применяются во всех видах страхования. Основаны на использовании закона больших чисел. Отражают в виде математических формул механизм образования и расходования страхового фонда. Особую роль играют в долгосрочном страховании, например, связанном с продолжительностью жизни населения, то есть в страховании жизни и пенсионном страховании.

Актуарные расчеты — расчеты в области страховой математической статистики. Общая задача таких математико-статистических вычислений, связанных с определением норм и условий страхования, состоит в том, чтобы сумма страховых взносов за вычетом полагающихся выплат гарантировала получение страховой фирмой (или государственной организацией) ожидаемых доходов.

Актуарные расчеты проводят актуарии — граждане, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.

Методология актуарных расчетов основана на использовании теории вероятностей, демографической статистики и долгосрочных финансовых вычислений. С помощью теории вероятностей определяется вероятность страхового случая. Демографическая статистика нужна для дифференциации страховых тарифов в зависимости от возраста застрахованного. При помощи долгосрочных финансовых вычислений в тарифах учитывается доход, получаемый страховщиком от использования инвестиций по аккумулированным взносам страхователей.

Актуарные расчеты производятся с учетом особенностей страхования. К ним относятся:

  • события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер. Это отражается на величине предъявленных к уплате страховых взносов;
  • определение себестоимости услуги, оказываемой страховщиком страхователю, производится в отношении всей страховой совокупности;
  • необходимость выделения и определения оптимальных размеров страховых резервов страховщика;
  • прогнозирование сторнирования договоров страхования и экспертная оценка их величины;
  • исследование нормы ссудного процента и тенденций ее изменения во времени;
  • наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность изменения величины его распределения во времени и пространстве с помощью специальных таблиц;
  • соблюдение принципа равновесия между страховыми взносами страхователя и страховым обеспечением, предоставляемым страховой компанией, благодаря полученным страховым взносам;
  • выделение группы риска в рамках данной страховой совокупности.

Задачами актуарных расчетов являются:

  • изучение и классификация рисков по определенным признакам (группам) в рамках страховой совокупности;
  • исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;
  • математическое обоснование необходимых расходов на организацию процесса страхования;
  • математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования;
  • исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инвестиций и тенденций их изменения в конкретном временном интервале, определение зависимости между процентной ставкой и величиной брутто-ставки.

Поделиться в социальных сетях

Опубликовать в Google Plus
Опубликовать в LiveJournal
Опубликовать в Мой Мир
Опубликовать в Одноклассники

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

19 − 9 =