Акцептный кредит

Акцептный кредит (acceptance credit) – кредит, предоставляемый банками в форме акцепта переводных векселей (тратт). С целью получения акцептного кредита клиент выставляет на банк переводной вексель, банк его акцептует с условием, что до наступления срока платежа по векселю клиент внесет в банк сумму, необходимую для его погашения.

Заемщик (векселедатель) может использовать акцептованный банком вексель (banker’s acceptance) как платежное средство для покупки товаров, оплаты своих обязательств перед другими кредиторами, учета в другом банке. Учет векселя может быть осуществлен и в банке, который его акцептовал. В этом случае банк становится не только гарантом, но и непосредственным кредитором клиента.

В наиболее простой форме операция предоставления кредита посредством акцепта состоит в том, что банкир подтверждает своей подписью право клиента на получение определенной суммы, акцептуя вексель, выставленного на него самого (так называемая банковская тратта). Таким образом, акцептный кредит является не кредитом наличными, а кредитом в форме банковской гарантии. Если клиент не покроет к сроку свой долг банкиру, то банкир должен будет оплатить вексель из собственных фондов.

За предоставление акцептного кредита банк взыскивает акцептную комиссию с учетом особого риска (гарантийного риска), связанного с тем, что между акцептом и сроком платежа банк не располагает юридическими средствами воздействия на клиента.

Акцептованный вексель может быть учтен различными способами: акцептант дисконтирует вексель у другой финансовой организации, определив степень возможного риска; акцептант может сам дисконтировать собственные акцепты, но эта процедура должна осуществляться лишь в исключительных случаях (банк, имеющий в портфеле собственные акцепты, обычно не может их редисконтировать); два или несколько банков могут открыть синдицированный кредит одному и тому же клиенту, который трассирует на каждый банк векселя, соответственно выделенному ему кредиту, и каждый банк учитывает акцепты, выданные другими банками этого консорциума (так называемый метод перекрестных гарантий).

Поскольку банки часто оказываются перед необходимостью предъявлять к учету векселя, акцептованные ими же самими, стало целесообразным заключать межбанковские соглашения о взаимном учете векселей друг друга, что позволяет сделать вексель приемлемым для банковского переучета (по сути это перекрестные гарантии, только без кредитного консорциума).

Акцептный кредит играет важную роль как способ мобилизации кредитных ресурсов и повышения деловой активности, т.к. позволяет клиенту учесть вексель и, следовательно, немедленно получить необходимые средства в банке-акцептанте, оплатив его услуги, рассчитаться с контрагентами, поддержать свою деловую репутацию без изъятия средств из собственных фондов.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

четыре − четыре =